巨雷来袭！ST亿利涉嫌信披违规被立案，39亿存款风险暴露
转自：金融界
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在资本市场风起云涌的当下，一家上市公司的命运往往牵动着无数投资者的心。然而，对于ST亿利（SH600277）的投资者来说，近期的日子无疑是煎熬的。这家公司因业绩预告大幅“变脸”、39亿元存款面临无法收回风险等问题，股价在短短25天内遭遇了24次跌停，最终锁定退市。6月10日晚，ST亿利发布公告，公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，这一消息无疑给投资者带来了更大的打击。
据ST亿利公告显示，公司于6月10日晚收到证监会下发的《立案告知书》。证监会指出，因公司涉嫌信息披露违法违规，决定对公司进行立案调查。ST亿利在公告中表示，目前公司各项经营活动正常开展，将积极配合证监会的调查工作。然而，这一消息对于已经处于风雨飘摇中的ST亿利来说，无疑是雪上加霜。
今年以来，ST亿利一直处于“多事之秋”。事情的起因可以追溯到2024年1月31日，当时公司披露了2023年度业绩预告，预计归属于上市公司股东的净利润为3645万元至5286万元。然而，仅仅过了不到三个月的时间，公司业绩预告就发生了“大变脸”。4月23日，ST亿利发布公告称，因存款计提货币资金信用减值准备、煤炭资源补充计提资产减值损失及联营企业净利润减少等因素，预计2023年净利润将亏损4.87亿元至5.96亿元，扣非净利润亏损6.2亿元至7.28亿元。这一消息引发了市场的巨大震动，投资者纷纷抛售股票，导致公司股价大幅下跌。
随后，ST亿利在4月30日发布的2023年年报中确认了这一亏损数字。年报显示，公司2023年净利润为亏损5.42亿元，扣非净利润为亏损6.75亿元。这一业绩数据与公司之前披露的业绩预告存在巨大差异，引发了市场的广泛质疑和监管部门的关注。
6月6日晚间，ST亿利再次发布公告称，因2023年度预告业绩与实际业绩相比发生盈亏方向变化，且业绩预告信息披露不准确、更正公告披露不及时，上交所对公司时任董事长王瑞丰、时任总经理侯菁慧、时任财务总监张艳梅予以通报批评，并记入上市公司诚信档案。这一处罚决定无疑进一步加剧了公司的困境。
就在同日晚间，中国证监会发布声明称，上市公司退市后，公司及相关责任人对于退市前可能存在的违法违规行为仍应依法承担相应的民事、行政、刑事法律责任。这一声明被市场解读为监管部门对于上市公司信息披露违规行为的严厉打击态度，也进一步加剧了投资者对于ST亿利未来命运的担忧。
除了业绩预告变脸外，ST亿利还面临着巨额存款无法收回的风险。根据公司近日的公告显示，公司及合并报表范围内的分、子公司在亿利财务公司的存款余额为39.06亿元，已计提减值准备金额为4.2亿元。由于亿利财务公司被列为失信被执行人，并且存在资产分类不实、高管人员长期缺位等问题，被国家金融监督管理总局北京监管局作出行政处罚。受亿利资源集团风险化解进度影响，公司存放于亿利财务公司的款项可能存在重大可收回性风险。
在6月4日晚的公告中，ST亿利补充披露称，亿利财务公司对于公司存放在该财务公司的39.06亿元货币资金的用途主要是向亿利集团及其关联方发放贷款。然而，近日公司获悉相关贷款已被划分为次级贷款（不良贷款的一种），这意味着公司存放在亿利财务公司的存款存在重大可收回性风险。
在因诸多风险事项屡被监管部门关注的同时，ST亿利的股价也在大幅下跌。根据Wind数据显示，从5月6日至6月7日，ST亿利股价跌幅超过70%，25个交易日中有24个交易日跌停。尤其是5月24日，公司收盘价跌破1元；到6月7日，其股价已收于0.59元/股，并连续11个交易日在1元以下徘徊。即使后续9个交易日连续涨停，其股价也无法回归1元/股以上。按照上海证券交易所《股票上市规则》相关规定，ST亿利已锁定交易类强制退市。