“破产重整”助力企业“破茧重生”——迭部法院成功审结首例破产清算转重整案件
2024年7月26日迭部法院裁定批准迭部县华盛行政水电开发有限公司重整计划及修正案并终止重整程序，既有效保障了债权人合法权益，又为企业按下了“重启键”，取得了双赢、多赢、共赢的社会效果。
基本案情
迭部县华盛行政水电开发有限公司设立于2008年，因管理能力有限、经营策略失误等问题造成资金链断裂，深陷债务泥潭。
2021年6月10日，该公司以资不抵债为由向迭部法院申请破产清算，迭部法院裁定受理后指定甘肃言中律师事务所为管理人。
在破产清算过程中，法院和管理人发现，华盛行政公司的有价值资产是在建水电站项目。该案累计申报债权总金额2.21亿元，审查确认总金额1.27亿元。若“一破到底”，不仅债权人受偿比例极低，而且会使资产处置遥遥无期，更不利于当地经济发展和社会稳定。
案件审理
迭部法院经过研判，鉴于该项目系绿色环保能源产业，符合相关政策，若能引入新投资人完成续建，将带来诸多益处，仍有重整的可能。迭部法院指导管理人建议由债务人申请转换程序，并召开债权人会议表决通过转换程序为破产重整。2023年6月15日，迭部法院裁定将本案由破产清算转入破产重整程序。然而重整过程并非一帆风顺。起初招募到的迭部籍债转股重整投资人因重整计划草案修正版未通过不愿意继续出资，后招募到的3家意向重整投资人，通过公开竞价方式确定重整投资人，重整资金4887万元，溢价1465万元。召开破产重整债权人会议时，除普通大额债权组未通过外，其余各债权组均表决通过了重整计划及修正案，经再次表决普通大额债权组通过了重整计划及修正案。
迭部法院在该案审理过程中跳出“机械司法”“就案办案”的旧思维，自觉从改革发展稳定大局出发，积极发挥法治的引领、规范、保障作用，多次与管理人、债务人、债权人进行沟通，积极促成程序转换，通过债权人会议并积极与未表决通过的债权组磋商再次表决通过了重整计划及修正案。由此，一家危困企业“破茧重生”。
主要做法
一是积极实践破产法律制度，优化营商环境，实现法律、社会和政治效果的统一。二是准确识别企业重整价值，公开招募意向投资人，使优质绿色能源产业得以存续，为地方培植税源、增加就业。三是注重程序衔接，采取多种场外表决方式，方便债权人参会，降低重整成本。四是加强对创业价值的保护，激发出资人重整积极性。五是优化资源配置，引入投资人，实现资源有效利用，为社会提供清洁能源。
典型意义
甘肃省经济相对落后，民营企业多以破产清算方式退出市场，通过重整方式再生的案例有限。本案作为民营企业破产清算转重整且成功的案例，办理中迭部法院秉持“救”“治”并重、主动创稳、能动司法理念，采取法治化、市场化手段挽救困境企业，化解矛盾纠纷优化营商环境，促进地方经济高质量发展。基于个案的特点，准确识别企业的重整价值，充分探索重整可能性，运用多种方式使原本债权清偿率低的破产清算案件，在充分挖掘行政许可审批等无形资产的市场价值基础上，通过广泛宣传招募成功引入投资人，顺利实现“无形资产”变“真金白银”，使债权人的债权清偿率得到了很大提高，最大限度地保护债权人利益，化解了矛盾纠纷和潜在风险，续建电站工程区域生态环境得到保护，使水电企业稀缺的经营资质等有效生产力得以保留，实现了双赢多赢共赢的发展理念。
责任编辑：李靓