四川率先制定民企合规建设指引①丨为什么制定？有哪些看点？
四川在线记者史晓露摄影向宇
为加强民营企业合规建设，助推民营经济发展壮大，近期，省工商联会同9部门联合发布《四川省民营企业合规建设指引》，这是全国首个由省级工商联联合业务主管部门制发的民营企业合规建设指导性文件。
8月22日，省政府新闻办举行《四川省民营企业合规建设指引》（以下简称《指引》）新闻发布会，就《指引》制发目的、特点和主要内容进行解读。
法治是高水平社会主义市场经济体制的根本保障，依法合规是民营企业高质量发展的重要基础。党的二十届三中全会明确要求“加强企业合规建设和廉洁风险防控”。为认真贯彻落实全会精神和中央、省委关于促进民营经济发展壮大的系列决策部署，加强四川省民营企业合规建设，促进“两个健康”，近期，省工商联会同司法厅、财政厅、人力资源社会保障厅、生态环境厅、应急管理厅、省税务局、省市场监管局、四川证监局、省贸促会共同制发了《四川省民营企业合规建设指引》，可通过省工商联的官方网站、“川商头条”微信公众号等平台查阅、下载。
《指引》发布以来，受到各方面广泛关注。“制发《指引》的主要目的，就是指导民营企业提升合规建设能力。”省工商联副主席、新闻发言人杜君良在发布会上介绍，随着我国法治体系、监管制度等不断完善，对市场主体依法合规经营提出越来越高的要求。与此相对的是，民营企业合规建设整体较为滞后，大量民营企业尚未建立现代企业制度，比如，省工商联今年5月对全省民营企业开展的调查问卷显示，42.2%的受访企业希望推进企业合规建设，但缺乏相应的专业能力，9.7%的受访企业还不知道什么是“合规”，亟需加强合规建设方面的指导。制发《指引》，就是更好回应广大民营企业的期待和需求。
《指引》有哪些特点？
杜君良用“多部门”“四川版”“表格式”三个关键词来概括。
第一个特点，《指引》是全国首个由省级工商联联合业务主管部门制发的民营企业合规建设指导性文件，传递了多部门共同支持、指导民营企业合规建设的鲜明信号。
第二个特点，《指引》紧密结合四川实际，具有四川特色，比如：针对四川省民营企业合规基础较为薄弱的实际，重点对企业合规建设的基本制度、配套措施、责任落实等进行了细化；又比如：针对小微民营企业占比较大的实际，为小微民营企业“简式”合规提供了专门的指导意见。
第三个特点，《指引》创新形式体例，对7方面内容以表格形式呈现，使得内容更加系统、简明，更加易于民营企业学习掌握和操作。
再看《指引》的重点内容。杜君良介绍，《指引》按照企业合规建设的基本原则、普遍规律、工作步骤，包括五个方面内容。
一是基本原则，规定了合规建设应当遵循的基本原则，包括全面覆盖、有效适宜、持续合规、客观独立等四方面，确保合规建设保持正确的方向。
二是制度建设，规定了合规建设应当建立的基础制度框架，包括合规风险识别、应对、预防、评估、处理等机制，确保合规管理的体系健全。
三是主体责任，规定了各层级管理者的合规责任，包括最高管理者、董事会、监事会、经理层、业务部门、合规部门、合规负责人等，确保合规管理责任有效落实。
四是工作重点，针对民营企业多发易发风险点分别提出了合规建设措施，涵盖“10个重点领域、3个重点环节、4类重点人员”，确保合规建设重点突出。
五是要素保障，规定了企业合规建设的保障措施，如合规队伍建设、培训、考核、信息化建设等，确保合规建设持续推进。