用2个表+6个公式，1分钟理顺家庭财务“糊涂账”
理财，把字面拆开来解读就是“打理钱财/财富”。
既然是“打理”，你就得清楚自己到底有多少财可理，当前的财务状况又是否健康。
但是她姐发现，还是有很多朋友并不清楚该如何对自己或家庭的整体财务情况进行诊断，也不知道该从何下手去做。
下面就给大家全面地科普一下家庭理财要搞清楚的几个财务指标。
01
诊断家庭财务，第一步是制作两张家庭财务报表。
现在有各式各样的记账App，它们其实没有并无好坏之分，选一个自己使用方便顺手的就行。如果你对各种手机应用不感冒，那就准备一个记账本，或者在Excel中自己编制资产负债表和收支储蓄表，用传统的方法照样能记。
第一张表：资产负债表
顾名思义，资产负债表就是看你手上有多少资产可以用，有多少负债没还，它反映的是某个时点的财务状况，也就是你填表这个时点的资产负债情况。
①保险现金价值是当前时点保单现金价值，也就是退保能拿回多少钱，这一数值在保单里可以查到；
②以上所有项目，均可按自己的实际情况增减。
从结构上来讲，资产负债表分为资产、负债和净资产三个部分。
资产可以分为金融资产和实物资产，其中的金融资产又可以分为现金及现金等价物，和其他金融资产两部分。
如果按资金用途来划分，资产也可以分为流动资产、投资资产和自用资产。当然，具体的资产类别，比如存款、股票、基金、房产、汽车等等都是一样的，这两种分类只是按照不同方式将资产大致划分，我们选择其中一种分类方法就可以了。
要注意的是，房产和汽车这些资产当前的价值是大致估算的，按现有市场价值来填写，尽量少填一些，不要对自己的资产估计过高。
负债部分可以分为流动性负债和长期负债，具体类别包括信用卡所欠余额、房贷、车贷等等。最后，用资产减去负债，就计算出净资产了。
第二张表：收支储蓄表
收支储蓄表反映的是一段时间内，家庭的收入和支出分别多少，有多少结余。
所以从时间上来看，如果记录的是每月的收支情况，就是月度收支表；如果记录的是一年的收支情况，则是年度收支表。
对于家庭收入这部分，自己和配偶的收入可以分开记录，而支出项因为比较难分割，建议合并在一起记录，可以按餐饮、日用品、交通、人情支出、医疗、投资支出等等大类来整理，至于具体类目就因人而异了。最后，用收入减去支出，就计算出结余了。
02
在梳理好资产负债表和收支储蓄表后，我们就可以直观看到自己的财务情况了。
那要如何对表里的一些数据进行简单的分析，发现财务上可能有所欠缺的地方，从而进行改善呢？
1，两个衡量家庭资产情况的指标
结余率
计算公式：结余率=结余金额/税后收入*100%
结余比率的红线是30%，也就是说，你每月或者每年的结余率要至少达到30%才可以，数值越大，储蓄的能力越强，财富积累的速度也越快；反之，财富积累的速度就越慢，潜在的抗风险能力也越差。
投资比率
计算公式：投资比率=投资资产/净资产*100%
投资比率反映的是家庭通过投资实现财富增长的能力。
这一指标通常在50%左右比较适宜。如果过低，表明投资意识较弱，资金没有得到充分利用；如果过高，也不利于家庭财务安全，毕竟投资有风险。
不过我们还应该综合年龄、收入、家庭实际情况等因素来客观分析。
如果是刚工作不久收入不高的年轻人，金融资产的积累本就不多，那么投资比率在20%-30%也是可以的。如果目前债务压力较重，投资比率低一些也正常。这个指标，还可以从侧面考察财务自由的实现情况。
2，3个衡量家庭债务情况的指标
负债比率
计算公式：负债比率=总负债/总资产*100%
负债率的红线是50%，30%-40%左右为宜。
如果资产负债率处于红线数值内，说明家庭负债比率相对适宜；如果大于50%，说明家庭负担较重，存在一定的财务风险。不过，由于每个家庭对债务的承受能力不同，我们同样要结合家庭的其他财务情况来综合判断。
比如A先生一家上个月刚购置了一辆私家车，并办理了汽车贷款，由于支付了车辆的首付，导致眼下家里的金融资产并不多，此时计算资产负债率通常会大于50%。
但如果仅凭此就说A先生一家会面临严重的财务危机，显然是有失偏颇的。因为A先生和妻子的收支结余稳定，甚至预期会有较大的涨幅，届时家庭结余也会增加，所以尽管当前大于50%的负债率看上去并不健康，但是结合近期的大额支出以及收支结余情况，A先生一家的负债情况并不会显著增加财务风险。
负债收入比率
计算公式：负债收入比率=总负债支出/总收入*100%
这一指标也叫做财务负担比率，是用来衡量债务负担的大小。
计算这个指标时，我们最好是以“月”为单位，即月负债支出/月税后收入*100%。通常，负债收入比率应该小于40%为宜，如果高于40%，比如已经占月收入的50%甚至更多，表明每月的负债支出占收入的比重过高，财务压力会比较大。
清偿比率
计算公式：清偿比率=资产净值（或称净资产）/总资产*100%
虽然这个指标的计算中并没有负债参与，但它表示的却是是否有足够的能力可以通过变现来偿还负债，这也是衡量负债是否安全，以及偿还能力强弱的指标。
通常，家庭的清偿比率在60%-70%之间为宜，如果清偿比率过低，表明当前可支配的金融资产偏少，即使全部变现也不足以支付负债缺口。
当然，也不是越高越好，适当地增加一些合理负债，增加一些杠杆，可以优化资金的使用率。
3，1个衡量家庭流动性情况的指标
流动性比率
计算公式：流动性比率=流动性资产/月总支出
也就是我们常说的储备“紧急备用金”的资金量。
前面咱们说到，资产负债表“现金及现金等价物”一项中，现金及银行活期、货币基金也称为流动性资产，我们用这些资产的金额总和/月总支出，如果得出的数值在3-6之间，表明目前你已经预留了一部分可以随时变现使用的流动性资产，金额较为合理。
如果得出的数值小于3，表明家庭的流动性资金储备有些不足，应适当补充。
不过如果你有1-2张额度较为充足的信用卡，当前的结余率、负债率、负债收入比率等指标也都适宜，那么紧急备用金倒也不必顶格补足到月支出的6倍，3-4倍即可。
如果得出的数字远大于6，从资产配置的角度看，你的现金类资产持有量有些多，资金没有得到充分利用，不利于增值，应适当地减少流动性资产的持有量，用于其他投资品的配置上。
通过上述6大指标，我们基本可以对家庭财务状况有一个较为全面的了解，大家可以根据上一年度资产状况的优势来进行下一步的规划，同样也有针对其中的问题进行改善提升。