控股股东涉嫌指使上市公司从事信披违法行为 证监会：立案！
3月24日，中泰化学公告，控股股东新疆中泰（集团）有限责任公司（以下简称“中泰集团”）于2024年3月22日收到中国证监会出具的《中国证券监督管理委员会立案告知书》，因中泰集团涉嫌组织、指使上市公司从事信息披露违法行为，根据相关法律法规，中国证监会决定对中泰集团立案。
据中泰化学3月19日公告，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。
24日，中泰化学还披露了公司及相关责任人、控股股东及相关责任人收到行政监管措施决定书的公告。
控股股东违规占用上市公司资金、财务数据披露不准确
公告披露，经查，中泰集团存在占用上市公司资金、财务数据披露不准确等违规行为。
中泰化学及其子公司通过直接或间接支付预付款、代垫费用等形式，向控股股东中泰集团及其关联方提供资金支持，2021年累计发生2,153,912,371.55元，占2021年经审计净资产的8.54%，2022年累计发生5,564,145,921.00元，占2022年经审计净资产的21.61%，2023年累计发生698,979,825.60元，占2022年经审计净资产的2.72%，构成控股股东及其关联方占用中泰化学资金。截至目前上述资金占用款项均已归还。
中泰化学及其子公司未恰当选择贸易收入核算方式，导致2020年虚增收入896,982,946.64元，占2020年营业收入的1.07%，虚增成本896,982,946.64元；2021年虚增收入2,139,728,326.49元，占2021年营业收入的3.43%，虛增成本2,139,728,326.49元；2022年虚增收入4,248,474,643.06元，占2022年营业收入的7.60%，虚增成本4,248,474,643.06元。
上述事项导致中泰化学2020年至2022年定期报告以及2023年公司债券募集说明书等发行文件存在披露不准确问题。中泰集团作为公司债券发行人，因中泰化学财务数据披露不准确导致中泰集团2020年至2022年定期报告以及2023年公司债券募集说明书等发行文件存在披露不准确问题。
中泰化学被责令改正
两任董事长董事长被出具警示函
公告披露，中泰集团及相关责任人于2024年3月23日收到新疆证监局出具的《关于对新疆中泰（集团）有限责任公司采取出具警示函措施的决定》、《关于对王洪欣采取出具警示函措施的决定》、《关于对龚春华采取出具警示函措施的决定》。
王洪欣于2001年12月至2020年2月担任中泰化学董事长，2012年6月至2023年2月担任中泰集团董事长，龚春华于2021年10月至2023年6月担任中泰集团财务总监，两人组织实施了所任职期间的上述资金占用行为，对任职期间的上述两项违规行为负有责任。
针对上述违规行为，新疆证监局决定对中泰集团、王洪欣、龚春华采取出具警示函的监督管理措施。
同时，中泰化学于2024年3月23日收到新疆证监局出具的《关于对新疆中泰化学股份有限公司采取责令改正措施的决定》、《关于对杨江红采取出具警示函措施的决定》、《关于对冯斌、刘洪、江军、王海玲、彭江玲、黄增伟采取出具警示函措施的决定》。
对于上述两项违规行为，新疆证监局决定对中泰化学采取责令改正的监督管理措施。同时，对2020年2月至2023年7月在中泰化学担任董事长的杨江红，采取出具警示函措施的决定。对2020年2月至2020年11月担任中泰化学总经理的冯斌、2020年11月至2022年9月担任中泰化学总经理的刘洪、2019年7月至2020年9月担任中泰化学财务总监的王海玲、2020年9月至2022年11月担任中泰化学财务总监的彭江玲、中泰化学现任总经理江军、中泰化学现任财务总监黄增伟采取出具警示函的监督管理措施。
（文章来源：大河财立方）