英德检察：一个企业的合规整改之路
“我们都快要破产了，企业合规整改能让公司起死回生吗......”
面对玻璃市场的持续低迷，已经停产停业三个多月的英德市某玻璃有限公司（下称“A公司”）向英德市检察院的检察官提出疑问。
企业经营陷入困境，被立案查处雪上加霜
A公司是当地政府于2008年招商引资引进的项目，2009年8月，A公司开始在英德市某工业园内兴建公司厂房。后经调查核实，A公司在建设厂房过程中存在非法占用土地行为。经委托鉴定，该公司占用国有土地使用证范围外占用林地面积7251平方米，原有林地植被均已被硬底化，不具备林业生产条件。近几年，在疫情及玻璃市场不景气的双重冲击下，A公司经营陷入困境。而今，又因非法占用农用地罪被立案查处，更是雪上加霜。
三级院联动统筹，依法适用企业合规整改
在办理案件过程中，办案检察官几经深入当地政府、村委及群众中调查，了解到A公司员工近500人，年均纳税达6000多万元，带动当地上下游配套产业就业人员多达3200多人。同时，检察官还注意到该公司内部存在员工法律意识淡薄、规章制度不规范等风险漏洞，“该企业作为当地重点招商项目，对当地经济社会发展有较大贡献，如果任由其发展下去，势必对当地经济和就业造成不利影响”办案检察官提出，“经过认真审查，结合对检察机关办理的企业合规成功案例的分析，我们认为该案依法符合企业合规条件，可适用企业合规整改。”于是向A公司相关负责人解读了企业合规制度相关规定、作用及合规目的等。在深入了解了企业合规整改规定及对企业今后发展的好处后，A公司主动提交启动合规整改的书面申请。
经征得A公司同意后，英德市检察院将此项工作层报上级检察机关批示及统筹。广东省、清远市两级检察院高度重视，指派资深检察官跟进指导。同时，清远市涉案企业合规第三方监督评估机制管理委员会安排两名资深律师及一名林业工程师等具有企业合规工作经验的三人组成第三方评估小组，依法对A公司进行企业合规整改。由英德市检察院主要领导负责对企业合规工作的协调和指导，并指派刑事检察部门负责人担任案件主办检察官。
在仔细审查和综合考虑案件事实、企业规模、发展前景、社会贡献度、合规意愿等因素的基础上，2022年11月，经省、市、县三级检察机关统筹，决定对A公司启动合规考察程序，明确企业合规整改方向，并邀请第三方评估小组监督整改，制定《企业合规计划书》，确定考察期为六个月。英德市检察院会同第三方评估小组通过定期走访A公司、开展座谈、查阅财务账目及纳税记录等方式，及时掌握企业经营管理情况及整改的成效，指导企业不断完善整改方案，确保企业合规整改落到实处。
合规整改之路一波三折，多方协调为企业
争取喘息之机
当企业合规工作正有条不紊地推进时，玻璃市场的持续低迷又给了A公司“当头一棒”。“拖欠530多万元工人工资、1000多万元的国家税收、1.4亿多元供应商材料款及巨额电费......”一连串的“数字”让A公司不堪重负，命悬一线，直接导致停产停业三个多月。此时的A公司向检察官表达了打算放弃企业合规整改的意愿，案件企业合规工作一度中止......
在此关键时刻，英德市检察院及时向上级院报告情况并在省、市两级院指导下，组织与第三方组织人员、A公司进行研讨，结合企业合规整改工作方案，充分讨论分析企业目前的困境及解决方式等，并应企业的请求，与当地林业、税务、供电等部门进行协调，暂缓缴纳巨额税收、电费及做好被占用林地的异地复耕复绿等工作。经检察机关多方沟通协调，为企业恢复生产经营争取宝贵的时间，并促成曾某某带资收购该企业，变更工商及股权登记，选任了曾某某为新的法定代表人。曾某某表示，鉴于企业存在诸多问题确有整改必要，愿意继续进行企业合规整改。
随着企业合规整改工作恢复开展，拖欠工人工资、政府税收、供应商材料款、电费及被占用林地复耕复绿等问题得到了逐步解决，并在第三方专家指导下，在企业内部形成了完善的财务、工人福利、安全生产等工作机制，企业合规取得较好成效。“公司进行企业合规整改后，提高了我们的福利待遇，现在公司每天免费提供三餐，我们工人的工资也提高了。”恢复正常上班并已补发工资的工人袁某某如是说。
写好不起诉“后半篇文章”，护航企业合法
经营行稳致远
企业合规整改将A公司从破产边缘挽救回来，如何让企业真正“活下来”“留得住”“经营得好”，是英德市检察院在办理涉企案件中重点考量的问题。针对A公司非法占用农用地的犯罪事实，办案检察官积极落实宽严相济的刑事司法政策，依法对其作出相对不起诉的处理，尽可能减少案件给企业带来的损害。
经第三方组织对A公司进行企业合规评估整改后，英德市检察院召开案件听证会，充分听取人民监督员、人大代表、政协委员、侦查机关、林业部门及企业代表等的意见。与会代表认真听取本案的案情介绍及企业合规工作开展情况后，均一致表示：鉴于案件犯罪情节较轻，且已进行企业合规整改，取得明显整改效果，同意检察机关对其作不起诉处理。
2023年8月，检察机关按照法定程序对犯罪单位A公司、犯罪嫌疑人危某某宣告不起诉处理。
恢复企业合规整改当月，A公司开展900吨线的复工复产工作，复工半年工业增加值1.32亿元，复工一年企业新增员工137人。目前公司还通过开展新的生产线项目，安装光伏发电项目使用绿色能源，降低企业生产成本，进一步扩大生产规模。企业合规整改东风吹来，A公司乘势而起，未来可期。
来源：英德检察