震慑“带病闯关”！证监会：对现场检查中撤回上市申请的企业一查到底
2024-03-15 17:22:00 - 红星新闻
3月15日，国务院新闻办举行新闻发布会，解读强监管防风险推动资本市场高质量发展有关政策。
会上，谈到对IPO现场检查，中国证券监督管理委员会首席风险官、发行监管司司长严伯进表示，现场检查是证券法赋予证监会的一项行政执法手段，对发行监管领域而言，它成为发行上市书面审核的延伸和补充。2021年1月，证监会发布实施了《首发企业现场检查规定》，规定了首发企业现场检查工作的程序、方式以及要求。
严伯进说，现场检查制度实施以来，证监会已经对100家首发企业有序开展了现场检查，根据检查的情况进行了分类处理，对其中发现财务造假线索的企业依法立案稽查。通过严格的现场检查，监管压力得到层层传导，在提高信息披露的规范性、防范财务造假方面发挥了关键作用。
严伯进介绍，近期，证监会修订了《首发企业现场检查规定》，其中一个非常重要的修改就是大家非常关心的，明确了对在实施现场检查过程中撤回上市申请的企业一查到底，“也就是说撤回了上市申请，仍然要开展检查，该追责、该处罚的仍然要追责处罚，从根本上整治曾经出现的企业‘一查就撤’现象。”同时，这次新规定还进一步完善了现场检查程序，增加了不提前告知直接开展检查的机制，并且特别强调处理标准要统一。
严伯进称，下一步，将大幅提高现场检查比例，主要考虑是同步增加随机抽取和问题导向的现场检查，使现场检查覆盖率不低于拟上市企业的三分之一。对现场检查中发现的欺诈发行、财务造假这些线索，一经查实，严惩不贷，通过这样的方式有力震慑那些试图“带病闯关”者，从源头上提高上市公司的质量。
红星新闻首席记者吴阳北京报道
编辑 张寻责编官莉