三湘银行再发4.9亿元小微贷款ABS 上半年资产缩水净利润下滑60%
消费日报网讯（记者 卢岳）中国债券信息网近日公告显示，湖南三湘银行股份有限公司（以下简称“三湘银行”）2024年第一期微小企业贷款资产支持证券于9月20日成功发行，发行金额4.93亿元。
从发行文件披露的相关数据来看，三湘银行经营方面面临一定的业绩压力。据梳理，三湘银行净利润自2022年开始下滑，今年上半年该行依然延续增收不增利：实现营业收入9.15亿元，同比增长1.73%；净利润0.68亿元，同比减少60.23%。
记者注意到，今年上半年该行还出现了资产缩表的情况，截至今年6月末，三湘银行资产规模为557.24亿元，同比下降3.75%。
1
资产质量面临较大压力
9月20日，“湘业2024年第一期微小企业贷款资产支持证券”成功发行，该产品发行规模4.93亿元，其中优先A级3.25亿元，信用评级为AAAsf，发行利率2.30%；优先B级0.74亿元，信用评级为AA+sf，发行利率2.60%。
作为发起机构，三湘银行是全国第八家、中部首家民营银行，2016年12月26日由三一集团联合汉森制药等9家知名民营企业发起成立，注册资本30亿元，注册地湖南长沙。
记者注意到，去年12月，三湘银行担任发起机构的“吉湘2023年第一期微小企业贷款资产支持证券”在银行间债券市场成功完成簿记发行，总规模为5.03亿元，这是国内首单民营银行信贷ABS。
本期ABS的底层资产同样为三湘银行发放的小微贷款，具体产品品种为“工程机械经营壹贷”，为信用类贷款。贷款用途均为个人经营，客户类型为小微企业主和个体工商户，单笔未偿本金余额主要分布于40（不含）~60（含）万元，加权平均贷款年利率为10.71%。
从行业分布来看，基础资产分布于14个行业，其中占比较大的行业为租赁和商务服务业，贷款余额占比为44.45%，单一行业集中度处于较高水平。
据介绍，本次入池资产“工程机械经营壹贷”的业务开展时间较短，风控方面以系统决策审批为主，人工尽调为辅。系统根据客户系统录入信息、历史信用记录、工程机械设备经营情况、负债情况、企业经营、税务、工商、司法等大数据划分借款人风险等级，依据行内产品风控规则及决策进行自动审批。
图片来源：湘业2024年第一期微小企业贷款资产支持证券发行说明书
本期ABS项目中，三湘银行提供了2019年7月~2024年4月发放的58个静态池历史数据。大公国际据此计算得到资产池第36个月累计违约率基准值为2.29%。
中债资信在评级报告中指出，入池资产均为个人借款人，微小企业经营稳定性相对较差，且入池贷款行业集中度风险较高，结合担保方式、历史还款表现等情况，基础资产违约风险可能较大，将持续关注入池资产在续存期间的表现。
近年来，三湘银行的资产质量整体来看呈现下滑趋势。数据显示，2021至2023年末，该行的不良贷款余额从6.01亿元增加至6.50亿元，不良贷款率从1.60%升至1.75%，拨备覆盖率从167.95%降至154.08%。截至2023年末，三湘银行的逾期贷款余额为13.41亿元，较上年增加5.21亿元，增幅达63.42%；逾期贷款率3.61%，同比上升1.16个百分点。
图片来源：三湘银行官微招聘公告
此外，记者关注到，三湘银行今年5月31日曾发布公告，面向全国引入高级催收管理人才、高级电催人才等7个岗位的高级人才。公告显示，这两个岗位任职要求应聘人员具有5年以上金融或信贷行业相关催收工作经验、催收管理经验，还要求能够独立主导催收技巧培训及催收任务指标的达成。
对此，行业人士表示，银行处置不良资产的主流方式主要是委外催收，像三湘银行公开招聘催收人才的较为少见，不排除其目的是加强自催团队建设，以提高贷款回收效率。
2
盈利水平持续下滑
三湘银行在开业初期，其资产规模扩张较快，但近两年资产增长速度下滑，甚至出现了徘徊不前的情况。2021年至2023年末，三湘银行的资产总额分别为583.76亿元、573.80亿元、589.32亿元，期间的同比增速分别为2.29%、-1.71%、2.71%，走出了“V”字形曲线。
三湘银行贷款业务主要围绕普惠金融和产业供应链金融。在普惠金融方面，公司聚焦目标产业链员工、C端客户和湖南城乡居民，服务乡村振兴，推出“消费壹贷”、“按揭壹贷”、“税壹贷”等多种产品。在产业供应链金融方面，公司主要聚焦制造业、科创业和民生服务产业链。从贷款结构上看，三湘银行贷款业务以个人贷款为主。
记者关注到，2021年，三湘银行个人贷款业务曾出现快速增长。截至2021年底，三湘银行的个人贷款余额为303.90亿元，较上年末的192.44亿元同比增长57.92%，其中主要是个人经营性贷款增长较多，个人经营贷款在贷款总额中所占的比重从上年的33.09%升至54.02%，已占据了该行发放贷款和垫款金额的半壁江山。
据2021年年报披露，三湘银行的个人贷款收益率高于公司贷款，两项数据分别为8.47%和7.1%。
图片来源：三湘银行2022年年报
不过，2022年末，三湘银行的个人贷款金额大幅减少了61.18亿元至242.72亿元，降幅为20.13%。据财报披露，2022年该行个人贷款加权平均利率较上年下降18个BP。2023年末三湘银行的个人贷款金额小幅回升至281.71亿元，但尚未恢复至2021年的水平。
今年上半年，三湘银行的总资产再度下滑，截至今年6月末，该行资产规模为557.24亿元，同比下降3.75%。
经营业绩方面，数据显示，2021年至2023年，三湘银行实现营业收入分别为37.06亿元、34.9亿元、37.71亿元，净利润分别为4.49亿元、3.53亿元、3.29亿元。期间营收波动较大，净利润则持续下滑。
今年上半年，三湘银行实现营业收入9.15亿元，同比增长1.73%；净利润0.68亿元，同比减少60.23%。盈利水平大幅下滑。
据梳理，截止目前，已有10家民营银行公布2024年上半年业绩，其中包括三湘银行在内有2家银行的净利润未超过1亿元，三湘银行的净利润目前暂排倒数第二位。
近期三湘银行高管队伍人事变动较为频繁。国家金融监督管理总局湖南监管局官网显示，今年7月份，三湘银行两名副董事长黄建龙、李鹏程的任职资格得到监管批准；8月份，张春阳已获批准担任三湘银行首席信息官。对于三湘银行新的高管团队来说，摆在面前的挑战不少。