有内鬼?超卓航科近6000万资金“失踪”,2.4亿银行承兑汇票或引出违规操作
A股又现存款“不翼而飞”?
11月3日晚间公告,科创板超卓航科(688237.SH)突发公告,称其原本作为现金理财的部分超募资金已被银行划走,而公司并不知情。
公告显示,公司2023年3月30日通过全资子公司上海超卓金属材料有限公司使用暂时闲置的募集资金6000万元存入招商银行南京城北支行以期实现存款收益。
问询得知,在该银行的公司账户下,存在以公司名义向北控(江苏)建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司开具的共计2.398亿元银行承兑汇票的开票记录,其中合计5995万元的银行承兑汇票显示已承兑,其余银行承兑汇票的票据状态为“票据已作废”。
超卓航科表示,北控(江苏)建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司与公司、公司董监高以及实际控制人不存在任何关联关系和业务往来,公司亦未与上述两家公司签订过任何协议。公司对于资金存入前即实施的开具银行承兑汇票行为不知情。
天眼查数据显示,北控(江苏)建设项目管理有限公司成立于2015年,注册资金2.05亿元,股东为两名自然人,分别为刘学军和黄金萍。
针对上述情况,超卓航科指出:管理层第一时间积极与招商银行沟通核实,近日公司已向南京市公安局经侦支队报案,并向国家金融监督管理总局江苏监管局举报。
目前公司经营活动和募投项目一切正常,尚未受到上述事件影响,公司董事会将督促管理层积极配合警方及相关监管部门处理此事。
当晚,上交所火速向公司下发关于问询函:
公开资料显示,超卓航科2022年7月1日登陆科创板,主要从事定制化增材制造和机载设备维修业务,主要服务于军方及其下属飞机大修厂、军工集团下属单位以及民用航空运营企业等客户。公司实际控制人为李光平、王春晓、李羿含。
此外,早在2022年7月20日,公司董事会就通过了限制募集资金的现金管理计划,同意公司使用不超过人民币3.67亿元(含本数)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的保本型现金管理产品。
不过根据今年6月30日的公告,超卓航科募集资金用现金管理有7笔,但并没有上述招商银行南京分行的存款。
由此来看,招商银行南京分行既非签约的三方监管账户,在具体上市公司公告中也没有披露相关的存单情况、
一名资深董秘对界面新闻记者表示,上市公司募集资金存放和使用有着严格的制度,从本次超卓航科发布的公告来看,公司至少有三方面违规操作的情况。
另一个极为关键的信息是在公告中,超卓航科表示,其将6000万募集资金划入招商银行南京分行仅作存款收益安排,但其中并未透露定期或者结构性存款形式,不过当日该笔存款就被用于银行承兑汇票的保证金存款账户。
除此之外,超卓航科也否认了开具过银行承兑汇票之事,表示与北控(江苏)建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司无任何交集。
对于开具银行承兑汇票的流程,一名有过实操经验的上市公司财务人士对界面新闻记者表示,要绕过公司偷偷与银行签订协议,开具虚假银行承兑汇票“难度相当大”。
界面新闻记者了解到,银行承兑汇票是商业汇票的一种。指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。