申报年报未带出年报财务报表，如何处理？
2024-06-06 06:31:01 - 中国会计视野网
年报企业所得税基础信息表填写提示股东比例不能大于1，如何处理？
答
您好，请核实“主要股东及分红情况”填写完主要股东信息后，下方“其余股东合计”处是否填写了合计数，此处为其余股东的合计额，并不是所有股东的合计额。
电子税务局能否查询之前申请退税的金额？
答
您好，您可以通过【我要查询】—【一户式查询】—【征收信息查询】—【退抵税（费）查询】模块查询，如查不到记录请及时联系主管税务机关核实。
图示指引如下
一、我要查询—一户式查询。
二、一户式查询—征收信息查询—退抵税（费）查询，如查不到记录请及时联系主管税务机关核实。
申报年报未带出年报财务报表，如何处理？
答
您好，请核实“财务会计制度及核算软件备案”中是否备案成功，是否在有效期内，若确定已有财务会计制度备案信息，可以在按期应申报页面右上角点击“重置申报清册”查看。
财务会计制度备案查询方法：
（1）点击【我要办税】—【综合信息报告】—【制度信息报告】—【财务会计制度备案】；
（2）点击【我要查询】—【一户式查询】—【税务登记查询】—【财务会计制度备案】。
判断备案有效方法：
本次申报的企业所得税年报所属期是2023年1月1日到12月31，对应的财务报表备案有效期也必须为2023年开始或之前的日期（具体按照实际时间），若有备案，但备案有效期从2024年开始，则不会带出财务报表，需要将时间修改为准确的时间再重新重置申报清册。
注：非居民企业所得税年报不分配财务报表。
图示指引如下
方式一：
一、我要办税—综合信息报告。
二、综合信息报告—制度信息报告—财务会计制度及核算软件备案报告。
三、财务会计制度及核算软件备案报告。
方式二：
一、我要查询—一户式查询。
二、我要查询—一户式查询—税务基本信息查询—财务会计制度备案查询。
