保险资管业协会曹德云：保险资金ESG投资指引出台提速拟明确ESG产品认定标准

2023-12-26 21:22:00 - 财联社APP

财联社12月26日讯（记者夏淑媛）“资管机构组织治理及专业人才队伍建设，是做好ESG投资的重要基础，科学健全的ESG治理架构和组织设置是ESG战略实施的关键保障。”12月26日，保险资管业协会执行副会长兼秘书长曹德云在第三届财联社ESG金融论坛上表示。

曹德云介绍，目前，我国绿色金融市场规模居全球前列，作为近20年来全球普遍认同和践行的发展理念，ESG与我国绿色金融发展具有高度匹配性。而从国际范围来看，欧洲头部资管机构针对ESG投资积累了有益的经验借鉴。

在他看来，为促进我国经济社会高质量发展，我国保险机构在结合实际情况的同时，可以借鉴欧洲的经验做法，着力加强ESG组织保障：一是持续完善ESG治理架构，健全ESG组织保障；二是加大ESG资源投入；三是加快专业团队建设，鼓励建立专职ESG队伍，持续提高ESG专业化能力建设。

据悉，为支持实体经济向低碳转型，做好绿色金融大文章，下一步国家监管部门将加快制定发布保险资金ESG投资指引，拟明确ESG投资定义和相关产品认定标准。

科学健全的ESG治理架构和组织设置是ESG战略实施的关键

国外ESG投资发展较早，在实操中积累了丰富的策略技巧。曹德云介绍，在国际范围内，欧洲头部资管机构十分注重ESG投资总体目标与理念的形成。

首先，欧洲头部资管机构不仅明确了公司在ESG领域的主要作为和努力方向，并将这些理念方向具体化，从而形成自上而下的明确目标，以充分凝聚公司上下共识并转化为公司内部推动ESG投资的动力。

一般而言，总体目标分为三个部分：一是加强ESG解决方案的提供能力，通过提供ESG投资主题产品、账户和策略等解决方案，服务资产拥有者可持续发展；二是深化被投企业参与与管理，通过对被投企业的ESG的督促，体现资产管理人的责任；三是设定与承诺一致的内容目标，即在公司内部经营管理中，设定ESG的落地目标。

其次，欧洲头部资管机构建立了较为完善健全ESG治理委员会。为了使公司ESG政策与决策更具权威性和专业性，这些机构通常在CEO之下设立专门处理ESG事务的专业委员会，对ESG事务进行决策和管理。

再次，欧洲头部资管机构特别重视ESG投资业务的专业团队建设。曹德云表示，ESG业务要取得长足的发展与进步，必须建立专业的ESG团队，作为一家投资机构，若在投资中贯彻ESG政策，则通常需要在整个公司范围内来推动实施。

同时，曹德云也指出：“但ESG本身具有很强的专业性、技术性和体系性，很难由其他岗位人士兼职进行管理和研究。”

在他看来，随着ESG实践的不断深入，必须对ESG评价与评级方法论进行深入的研究与探讨，以保持对不同行业、不同公司ESG评价的合理性、科学性和可比性。这就至少需要一个专业团队对此领域进行持续的跟踪研究与系统化开发。

曹德云介绍，一些在ESG领域领衔的资本机构都会设置专业的ESG团队，以深化和细化公司ESG实践。

一般来说，专业团队分为三个部分：一是ESG方法与解决方案提供团队，专注于研究开发ESG评价方法，以及客户解决方案；二是ESG研究参与及投票团队，进行ESG实践研究，出具评级报告，并根据公司舆情与争议问题，对ESG评级进行修正和调整；三是ESG开发与倡导团队，主要负责公司ESG宣传工作，并针对监管要求对公司ESG业务进行规划管理。

“透过欧洲头部资管机构在ESG投资领域的三大特色，我们可以看到，资管机构组织治理保障及专业人才队伍的建设，是做好ESG投资的重要基础，科学健全的ESG治理架构和组织设置是ESG战略实施的关键保障。”曹德云表示。

保险资金ESG投资指引制定发布提速，将明确ESG投资定义和产品认定标准

开展ESG投资是支持实体经济向低碳转型，做好绿色金融大文章的有效途径。

在曹德云看来，为使公司ESG政策与决策更具有权威性与专业性，欧洲头部资管机构明确不仅明确了高管人员的ESG职责，更在管理架构中设立专门处理ESG专业事务的专业委员会，将ESG融入全部业务经营中。相比欧洲头部资管机构，我国保险机构要建立规模化、专业化的ESG人才队伍，通过体系性的ESG培训持续提升员工的ESG能力，确保其具备履职所需要的ESG专业知识。

具体而言，一是要持续完善ESG治理架构，健全ESG组织保障，在明确董事会、高级管理层ESG职责的基础上，进一步将ESG职能融入公司的研究、投资、评审、风控、投后等各职能部门，并落实到具体团队，为ESG融入各职能条线奠定基础。

二是加大ESG资源投入，特别是外部资源的方面，要增加公司进行ESG咨询服务、ESG数据采购、ESG尽职调查、绿色运营等方面必要的资源投入。

三是加快专业团队建设，鼓励建立专职ESG队伍，持续提高专业化能力建设，为ESG研究评价、策略开发、尽责管理等提供专业人才支撑。同时，不断地强化自身的人才建设，主动围绕公司阶段性的ESG投资目标及重点工作，针对薄弱环节提高培训投入，建立长期的培养机制，做好ESG专业人才储备。

据悉，为支持实体经济向低碳转型，做好绿色金融大文章，下一步国家监管部门将在调研ESG投资情况的基础上，把握我国保险机构ESG投资的主要驱动因素、主要障碍和风险因素，加快制定发布保险资金ESG投资指引，拟在产品设计、投资流程、风险识别、尽责管理、信息披露、自律管理等方面明确相关原则，细化有关要求，为保险资金树立ESG投资理念、更好推进ESG投资等提供指导。

此外，保险资管业协会将与其他相关自律组织和交易所密切沟通，推动上市公司提升ESG相关信息的披露质量，使之更加符合包括保险机构在内的机构投资者的ESG投资需求。