宁夏单位洗钱典型案例
（来源：渤海汇金证券资产管理有限公司）
在《打击治理洗钱违法犯罪三年行动计划（2022-2024）》的实施背景下，中国人民银行宁夏回族自治区分行积极指导辖区各地市分行依托反洗钱联席机制，不断提高与公检法部门协调沟通和案情会商的质效，推动宁夏首例单位涉毒洗钱案件宣判。
基本案情
上游犯罪
2022年，纪某某等人因无危化品许可资质和备案证明，无法购买硫酸等原材料生产粗酚获利，遂联系何某某及其担任法人的永某商贸公司购买硫酸。何某某在未向公安机关报备的情况下，利用其公司具有硫酸经营资质的便利条件，非法买卖、运输硫酸843.5吨，情节特别严重，构成非法买卖、运输制毒物品罪。
洗钱犯罪
2022年1月至5月期间，何某某指使公司出纳将其本人和母亲尚某某2人账户收到的硫酸销售款直接提现或转账后提现，再通过编造私人还款账目名义将58余万元的硫酸销售款转入其担任法人的永某商贸有限公司账户冲账实施洗钱。
诉讼过程
2022年6月,何某某因涉嫌非法买卖制毒物品经某县人民检察院批准逮捕，2024年7月，由某市中级人民法院宣判。
宣判结果
永某商贸有限公司犯非法买卖、运输制毒物品罪，判处罚金二十万元；犯洗钱罪，判处罚金十万元，决定执行罚金三十万元，对其违法所得58余万元依法予以追缴、没收。
何某某犯非法买卖、运输制毒物品罪，判处有期徒刑六年，并处罚金四万；犯洗钱罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金二万元。决定执行有期徒刑六年，并处罚金六万元。
案例启示
什么是单位洗钱犯罪？
《刑法修正案（十一）》规定，为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：
（一）提供资金帐户的；
（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；
（四）跨境转移资产的；
（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
如何防范单位洗钱犯罪？
单位洗钱罪是严重的金融犯罪，对单位主体和单位职工均会带来巨大危害，作为单位、企业应加强内控制度建设、员工合规培训教育、提高反洗钱意识；作为个人，务必要保护好个人身份信息，勿因亲情、友情、蝇头小利而协助犯罪分子开立空壳公司及对公账户，成为上游犯罪的帮凶，导致身陷囹圄。
