国美零售：以股权转让及转换方式向京东结算等值人民币2.5亿元债券
转自：金融界
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观点网讯：12月27日，国美零售控股有限公司发布结算部分未偿还债券公告。
观点新媒体获悉，国美零售、国美电器及卖方（宁波梅山保税港区国美信盛达创业投资合伙企业）与买方（江苏京东邦能投资管理有限公司）及债券持有人（DanubeInnovationLimited）订立协议，以(i)股权转让及(ii)转换的方式结算部分债券。
据了解，2020年5月28日，国美零售与与认购人（JD.comInternationalLimited）订立认购协议。
据此，认购人同意认购该公司发行的本金额为1亿美元于2023年到期的5厘可换股债券。于2020年6月30日，国美零售发行该等债券。该等债券已于2023年6月30日到期，惟该等债券于本公告日期仍未偿还。
根据股权转让协议，卖方将向买方出售销售股份（占目标公司深圳十分到家服务科技有限公司股权的21.6495%），代价为人民币1.05亿元，股权转让须待买方于协议日期起计30日内达成或豁免条件后，方告完成。
于股权转让完成后且不早于2024年2月17日，债券持有人将根据债券条款将相当于人民币1.45亿元的应偿还债券总额转换为股份，根据经调整换股价为1.24港元，将向债券持有人发行合共1.2864亿股换股股份（按本公告日期的汇率计算）。换股股份占公司现有已发行股本约0.27%及公司经发行换股股份扩大后的已发行股本约0.27%。
股权转让及转换完成后，应偿还债券总额（包括应计利息）将减少等值人民币2.5亿元。就协议而言，债券项下人民币2.5亿元的应计利息将自协议生效之日起暂停计息，而倘该等交易按预期完成，则人民币2.5亿元的应计利息将自协议生效之日起获豁免。
买方与债券持有人同意并承诺，于协议项下拟进行的交易完成后及其后的六个月内，买方及债券持有人将不会且将促使JD.comInternationalLimited及其联系人不会就债券向国美零售提出任何清盘呈请，亦不会向该公司提出任何申索。在此期间，订约方将本着诚信原则就结算债券达成决议。
根据公告，目标公司深圳十分到家服务科技有限公司为一家于2016年5月在中国成立的有限责任公司，其由卖方拥有21.6495%权益，由惠州酷友网络科技有限公司拥有48.1953%权益，由惠州联动投资合伙企业（有限合伙）拥有24%权益，及由惠州铁粉投资合伙企业（有限合伙）拥有6.1552%权益（该等公司均为本公司的独立第三方）。目标公司由TCL实业控股股份有限公司最终控制，主要从事家电安装及维修服务业务。目标公司目前被视为国美零售的联系人。
卖方为一家于中国成立的有限合伙企业，主要从事投资控股业务。其由国美零售最终控制。
买方（江苏京东邦能投资管理有限公司）、债券持有人（DanubeInnovationLimited）、认购人（JD.comInternationalLimited）由JD.com,Inc.最终控制。
国美零售表示，进行协议项下拟进行的交易旨在使公司能够偿还部分债券，并使公司能够继续与债券持有人真诚讨论结算债券的解决方案。