财政部厦门监管局：“点线面”多维发力 助推财政内控工作再上新台阶
厦门监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻落实财政部党组关于内控工作的决策部署和内控委各项工作要求，“点线面”结合，持续加力构建全面覆盖、全程控制、全员参与的内控立面体，为财政监管事业高质量发展保驾护航。
一、定“点”聚力，统揽财政内控建设
一是锚定方向站稳制高点。厦门监管局切实提高政治站位，深刻认识新时代财政内控工作的重要意义。把内控建设作为贯彻落实党中央重大决策部署、落实全面从严治党主体责任的重要抓手，自觉将财政内控工作放到服务财政工作的大局中思考谋划。
二是压实责任联通传导点。构建由局内控委统一领导，局内控办组织协调，各处室分工负责，各岗位明确职责、分工协作的内部控制组织管理架构。根据局领导调整和人员轮岗实际，及时调整相关成员，明确工作任务、责任分工和报告路径，进一步压实局内控委的领导责任、内控办的组织协调责任、各处室的主体责任。形成组织架构健全、分工合理、职责明确、报告关系清晰的内控责任体系。
三是紧盯内控布局关键点。坚持问题导向和系统观念，通过解构业务流程，紧盯“审核、审批、征缴、监控、核查、检查、调研、绩效评价、内部管理”九大关键领域，分类制定多项操作规程。通过加强关键领域人员管理、强化交叉审核复核、严格业务履职回避等内控手段，有效保障机关运转、财政监管业务高效开展。
二、多“线”融合，织密财政内控安全网
一是厘清制度流程“标尺线”。围绕“补短板、强弱项、保安全、堵漏洞”持续发力，动态评估制度办法执行情况和落地效果。根据财政监管工作的新要求、新内容，立足工作实际，及时对现有制度框架、业务流程进行更新补充完善。2024年以来，新制定监督检查外勤工作廉政报告制度、中央部门预算执行监管操作规程、干部外出授课管理办法、防止干预财政监管工作行为登记报告备案办法等制度规程办法、修订国内公务接待管理办法、合同管理办法、请休假管理办法等制度，进一步细化实化业务流程、强化关键环节管控，切实扎紧扎牢制度笼子。
二是聚焦制度执行“主干线”。采取定期检查和突击检查、专项检查和交叉检查相结合的方式，以查促改、促执行。针对内部控制自查自评发现的问题，对整改情况持续跟踪问效、督办推进，形成整改督办台账，逐项逐笔整改销号，切实推动内控工作落实落细，取得实效。2024年以来，已跟踪落实资产、合同、车辆、制度、业务工作等五个方面多项问题整改，完成1-10月内控事件通报。
三是打造内控信息化“新干线”。利用大数据等现代技术手段，创设地方财政运行“立体画像”信息系统模块，加强财政数据的汇聚融合和应用，通过嵌入内控稽核规则，进一步丰富完善信息化预警指标，提高重大问题的发现预警能力，在提升监管效能的同时有效应对并消除内控隐患，更好发挥财政监管在财政管理链条上的作用。
三、拓“面”提质，强化财政内控实效
一是丰富内控“宣传面”。开展局内控委会议专题学习、全局集体培训、各处室自学，及时传达财政部党组对内控工作的安排部署和财政部内控委会议精神。依托“每月一讲”干部讲堂，按照“谁制定、谁解读”的原则，邀请相关处室对新制定、修订的制度进行解读，持续加强内控制度的宣传普及，推动形成“人人懂内控、人人能监督、人人受约束”的良好局面。
二是赋能内控“操作面”。应用“任务分解+月初布置+月末检查+意见反馈”闭环清单工作法，对上级工作部署和重点任务实行动态清单式督办管理，持续跟踪问效、督办推进，充分运用内控手段促进具体业务开展。
三是拓展成果“应用面”。注重内控成果转化，把内控执行中容易出现的问题作为综合考核减分项目，按考核情况，与处室年度考核结果挂钩，与个人评优评先挂钩，充分发挥考核“指挥棒”作用，切实将内控成果转化为内部管理实效。
（来源：财政部厦门监管局）