泉州银行盈利能力受考验：净息差收窄，逾期贷款激增23.83%，核心一级资本补充压力显现
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近日，泉州银行发布2023年经审计的财务报告，报告显示，泉州银行2023年的营业收入为35.57亿元，同比增长6.85%；净利润为6.5亿元，同比增长10.14%，不良贷款率1.61%，贷款拨备覆盖率168.01%。
泉州银行，前身为泉州市商业银行，成立于1997年6月28日。2009年，正式更名为“泉州银行股份有限公司”。截至2023年12月31日，该行注册资本为人民币39.19亿元。作为地方法人银行，泉州银行的服务范围不断扩大，营业网点已覆盖福建省所有地级市。到2023年底，共设有137家机构，包括1家法人机构、8家分行、69家综合性支行和59家社区支行。
泉州银行的股权结构中，国有法人股、民营法人股和自然人股的占比分别为27.71%、69.56%和2.73%，前十大股东合计持股占比61.20%。
净息差收窄和资产减值计提使盈利能力面临挑战
泉州银行在2023年的财务报告显示，该行2023年实现35.37亿元的营业收入，同比增长6.85%。其中，利息净收入为28.58亿元，同比增长2.10%；投资收益为6.06亿元，同比增长29.58%。尽管营业收入有所增长，但由于信用减值计提规模增加，导致当期营业支出小幅上升至27.15亿元。
在净利润方面，泉州银行在2023年实现6.50亿元的净利润，同比增长10.14%。净资产收益率（ROE）为6.12%，同比提升了0.04个百分点，显示出盈利能力的小幅提升。
然而，受同业竞争加剧和减费让利政策的影响，泉州银行的净息差呈现收窄态势。从2021年的2.50%降至2023年的1.94%，进一步降至2024年一季度的1.69%。
对于未来的展望，东方金诚研报指出，随着贷款规模的持续增长和存款结构的调整，泉州银行的净息差有望保持稳定。同时，存贷款规模的增长和资金业务收益的贡献将推动营业收入的持续增长。然而，受资产减值计提的影响，预计短期内净利润的增长空间可能有限。
2024年一季度的数据显示，泉州银行实现营收10.54亿元，同比增长28.57%，但实现归母净利润2.32亿元，同比下滑25.84%。这一数据似乎印证了净息差收窄和资产减值计提对净利润的影响。
存贷款规模稳步增长，核心一级资本面临补充压力
截止2023年末，泉州银行资产总额达到了1712.31亿元，其中吸收的存款余额为1223.07亿元，较年初增长了13.11%。储蓄存款余额为454.11亿元，较年初增长了25.69%，从2021年末到2023年末，储蓄存款的年均复合增长率高达28.03%，这一增长趋势显著推动了泉州银行存款规模的稳步增长。
值得注意的是，定期储蓄存款在储蓄存款中占据了较大的比例，达到80.22%，定期存款的高占比意味着银行的存款稳定性较强，但同时也带来了较大的付息成本压力。
泉州银行的贷款总额在2023年末达到了1018.95亿元，相比年初增长了11.72%。其中，对公贷款和个人贷款的比例几乎持平，分别占贷款总额的49.54%和50.46%。在贷款利率方面，由于同业竞争加剧和减费让利政策等因素的影响，泉州银行的贷款利率呈现持续下降的趋势。2023年，该行的公司贷款和个人经营性贷款的加权平均利率分别为5.18%和6.44%，与去年同期相比，分别下降了0.16个百分点和0.91个百分点。
该行的贷款业务主要集中在批发和零售业、制造业和房地产三大行业，这三个行业的贷款占比分别为41.90%、18.50%和9.75%，显示出较高的行业集中度。这种集中度可能会使银行面临行业特定风险，尤其是在房地产行业。东方金诚评级报告指出：“在房地产行业贷款方面，泉州银行采取了以项目为介入点的策略，综合考虑去化速度和还款周期等因素来筛选投放项目。贷款风险缓释措施主要是以土地及在建工程抵押和开发商担保为主。然而，由于房地产行业的景气度波动和相关领域政策的变化，部分借款人的还款能力可能较弱，这对银行来说是一个需要持续关注的风险点。”
从资本充足率上看，受外源资本补充推动泉州银行资本充足率趋稳，但由于内源资本补充能力较弱叠加业务规模的持续增长，该行仍面临一定的核心一级资本补充压力。截至2023年末，该行资本充足率和核心一级资本充足率分别为12.08%和8.00%，较年初略有下降。
逾期贷款和不良贷款率分别上涨23.83%和0.09%
从资产质量来看，泉州银行逾期贷款和不良贷款规模呈增长趋势，财报显示，截至2023年12月末，逾期贷款的合计为25.36亿，相比上年同期20.48亿，上涨了23.83%。而该行不良贷款余额和不良贷款率分别为16.43亿元和1.61%，分别较年初增加2.55亿元和上升0.09个百分点。
具体来看，截至2023年末，该行2000万元及以上不良贷款共6笔，金额合计5.61亿元，客户为制造业、建筑业、批发零售业企业及化工业，主要因经济下行、经营不善导致资金链紧张而逾期。其中，除1笔金额为0.49亿元化工业客户贷款风险缓释措施为信用外，其余5笔风险缓释措施主要为股东及实控人保证和房产抵押。考虑诉讼周期较长及抵押物未能足额覆盖贷款本金等风险，预计将面临一定损失。
泉州银行关注类贷款主要为逾期90天以内贷款、还款来源受到不利因素影响的贷款及重组贷款等。截至2023年末，该行关注类贷款占比2.05%。同期末，该行前十大关注类贷款余额8.38亿元，单笔金额在0.43亿元～2.62亿元之间，涉及房地产、批发和零售业、建筑业、制造业、教育等行业，以抵质押贷款和保证贷款为主。“上述关注类贷款中部分抵押物价值未足额覆盖贷款本金、保证效力较弱，仍存在一定下迁压力。”东方金诚在报告中强调。
泉州银行的不良贷款率在2023年升至1.61%，同比上升0.09个百分点；而拨备覆盖率却同比下降2.8个百分点，至168.01%。
泉州银行因违规操作连续受罚，近两年累计被罚金额超七百万元
6月4日，该行总行因未按规定报送“涉刑案件信息”和下属支行因流动资金贷款贷前调查不尽职，分别被国家金融监管总局泉州监管分局处以50万元和40万元的罚款。1月，泉州银行总行因未审慎办理债券投资业务、债券资金未按约定用途使用，已被处以30万元罚款。统计显示，2023年泉州银行共收到11笔罚单，累计被罚630多万元，其中单笔最高金额为426万元。
至于高级管理层，2023年发生了几项变动，包括监事长和副行长的变动。
此外，泉州银行在去年年底首次拍卖了石狮市龙整进出口贸易有限公司等16户不良债权资产，债权本金2.58亿元，债权总额4.32亿元。最终竞买成交价格为1815.89万元，仅为债权总额的4%。