海宁中国皮革城股份有限公司2023年第三季度报告

2023-10-28 10:31:08 - 上海证券报

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

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（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用√不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用□不适用

一、合并资产负债表项目

1、交易性金融资产比期初减少34,300.03万元，下降65.09%，主要系年初至报告期末公司理财产品到期赎回所致；

2、应收账款比期初增加8,770.83万元，增长302.50%，主要系年初至报告期末公司应收销售款增加所致；

3、预付款项比期初增加972.81万元，增长318.16%，主要系年初至报告期末公司预付工程款增加所致；

4、长期应收款比期初增加31,493.71万元，增长55.15%，主要系年初至报告期末公司应收融资租赁款增加所致；

5、长期股权投资比期初增加49,034.20万元，增长420.97%，主要系年初至报告期末公司嘉兴银行投资项目完成工商变更，投资款由其他非流动资产转入所致；

6、其他非流动金融资产比期初增加15,753.26万元，增长75.85%，主要系年初至报告期末公司权益工具投资增加所致；

7、在建工程比期初增加1,531.17万元，增长100.00%，主要系年初至报告期末公司新增在建工程项目所致；

8、使用权资产比期初减少759.67万元，下降46.74%，主要系年初至报告期末公司计提使用权资产折旧所致；

9、其他非流动资产比期初减少46,114.79万元，下降99.88%，主要系年初至报告期末公司嘉兴银行投资项目完成工商变更，投资款转出列报于长期股权投资所致；

10、短期借款比期初增加52,711.45万元，增长233.57%，主要系年初至报告期末公司银行短期借款增加所致；

11、应付票据比期初减少40,467.93万元，下降82.54%，主要系年初至报告期末公司应付银行承兑汇票及银行信用证减少所致；

12、预收款项比期初增加10,412.10万元，增长55.13%，主要系年初至报告期末公司预收租赁合同款增加所致；

13、应付职工薪酬比期初减少2,537.13万元，下降64.13%，主要系年初至报告期末公司发放上年度计提的职工薪酬所致；

14、应交税费比期初减少5,111.35万元，下降39.39%，主要系年初至报告期末公司应交企业所得税减少所致；

15、一年内到期的非流动负债比期初减少20,711.32万元，下降30.29%，主要系年初至报告期末公司偿还一年内到期的银行长期借款所致；

16、其他流动负债比期初减少32,003.76万元，下降39.01%，主要系年初至报告期末公司偿还超短期融资券所致；

17、长期借款比期初增加16,294.05万元，增长122.89%，主要系年初至报告期末公司银行长期借款增加所致；

18、长期应付款比期初减少9,284.00万元，下降99.25%，主要系年初至报告期末公司扶贫增收项目专项借款根据其流动性列报于一年内到期的非流动负债所致；

19、其他非流动负债比期初减少30,429.45万元，下降98.57%，主要系年初至报告期末公司中期票据根据其流动性列报于一年内到期的非流动负债所致。

二、合并利润表项目

1、已赚保费比上年同期减少285.49万元，下降36.43%，主要系年初至报告期末公司担保业务收入较上年同期减少所致；

2、销售费用比上年同期增加2,562.50万元，增长89.81%，主要系年初至报告期末公司市场推广宣传费、业务经费支出较上年同期增加所致；

3、财务费用比上年同期增加1,684.17万元，增长131.58%，主要系年初至报告期末公司利息支出较上年同期增加、利息收入较上年同期减少所致；

4、其他收益比上年同期减少1,598.11万元，下降30.99%，主要系年初至报告期末公司取得政府补助较上年同期减少所致；

5、投资收益比上年同期增加3,023.26万元，增长387.41%，主要系年初至报告期末公司对参投企业的投资收益较上年同期增加所致；

6、公允价值变动收益比上年同期减少4,009.98万元，下降109.47%，主要系年初至报告期末公司其他非流动金融资产公允价值变动收益较上年同期减少所致；

7、信用减值损失比上年同期减少2,826.93万元，下降160.78%，主要系年初至报告期末公司应收款项收回，冲减坏账准备所致；

8、资产处置收益比上年同期减少13.05万元，下降1668.62%，主要系年初至报告期末公司非流动资产处置收益较上年同期减少所致；

9、营业外收入比上年同期减少353.56万元，下降41.97%，主要系年初至报告期末公司赔、罚款收入较上年同期减少所致；

10、营业外支出比上年同期增加472.92万元，增长252.21%，主要系年初至报告期末公司赔、罚款支出较上年同期增加所致。

三、合并现金流量表项目

1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加1,302.50万元，增长36.09%，主要系年初至报告期末公司支付的税费（含以前年度延期）较上年同期减少所致；

2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加71,191.83万元，增长91.78%，主要系年初至报告期末公司理财产品到期赎回以及工程项目支出较上年同期减少所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少77,771.60万元，下降91.89%，主要系年初至报告期末公司偿还银行借款、债券较上年同期增加所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用√不适用

三、其他重要事项

√适用□不适用

1、公司于2016年12月28日与有限责任公司《RPKPROM》（俄罗斯工业有限责任公司）、有限责任公司《Gorizont》（地平线有限责任公司）以及Sberbank（俄罗斯联邦储蓄银行）就莫斯科中国海宁皮革城项目开发签署了《合作意向书》，本公司与地平线有限责任公司拟于莫斯科投资设立一家管理公司负责莫斯科中国海宁皮革城项目运营事项，详细情况请见公司于2016年12月30日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于签署设立莫斯科中国海宁皮革城合作意向书的公告》。因莫斯科市场系公司首个海外拟试点市场，在运营模式等方面的经验有待提高，公司仍未与合作方就具体合作的形式、出资金额等重要问题达成一致，尚未与合作方签署正式合作协议。截止本报告披露之日，莫斯科中国海宁皮革城项目尚无其他进展。

2、公司于2020年6月24日与蓝城房产建设管理集团有限公司以及海宁市实业投资集团有限公司签订了《战略合作框架协议》，拟由上述三方或其指定下属子公司出资成立合资公司，就生态绿色、健康养老、医疗服务、农业旅游、教育培训、科创孵化等领域开展投资合作，详细情况请见公司于2020年6月29日在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于签署战略合作框架协议的公告》。截止本报告披露之日，项目尚无其他进展。

3、根据2020年1月6日召开的公司第四届董事会第二十七次会议决议，公司全资子公司海宁中国皮革城投资有限公司拟与鸿翔控股集团有限公司及浙江恒地实业发展有限公司共同出资设立合资公司，调整成都海宁皮革城二期项目开发内容和开发模式，将项目建设内容由创意总部楼等调整为万朵城文商体旅综合体项目，开发模式调整为合作开发。详细情况请见公司于2020年1月8日在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第四届董事会第二十七次会议决议公告》和《关于调整成都海宁皮革城二期项目开发相关事宜的公告》。报告期内，上述合作项目已进行开发建设。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：海宁中国皮革城股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

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法定代表人：林晓琴主管会计工作负责人：乔欣会计机构负责人：曹琳

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。