聚焦风险管理 “保”驾护航发展——2024年度航联经纪董事、监事及高管履职风险管理研讨会银川成功召开
会议全景
随着2024年7月新公司法的正式落地生效，“强责任”的监管要求，已到达新的高度。新法对于忠实义务与勤勉义务的细化与明确，向企业董事、监事及高管提出了更高的履职要求；管理相关的潜在赔偿风险显著增加，潜在赔偿的责任主体范围明显扩大。
在法律政策与监管导向的双重推进下，董事、监事及高管的履职风险相关话题，日益受到各方广泛的关注。新公司法首次明确企业可以针对赔偿责任购买董责险后，仅2024年上半年，A股上市公司公告购买董责险的数量就已接近去年全年水平，此外有大量非上市公司在今年推进启动董责险的投保。由此可见，越来越多的企业开始将董责险作为必要的转嫁董事、监事及高管履职风险的有效管理手段。
为有效管控风险，保驾护航企业高质量发展，由航联保险经纪有限公司（以下简称：航联经纪）主办，《董事会》杂志协办的董事、监事及高管履职风险管理研讨会于9月2日在银川举行，中国上市公司协会及宁夏上市公司协会相关领导，知名专家、学者以及来自北京、上海、杭州、南京、安徽、山东、银川等地的上市公司代表、非上市企业代表共60余位嘉宾出席了本次会议。
航联经纪杜立新总经理在致辞中，首先对参加本次会议的嘉宾致以诚挚的欢迎与问候，杜总在对核心人群履职风险管理以及董责险领域的相关工作介绍后表示，航联经纪未来将继续通过专业、全面、深入的风险识别及保险服务支持手段，共同帮助企业做好董事、监事及高管的履职风险管理工作。
航联保险经纪有限公司总经理杜立新先生
中国上市公司协会研究办冯增炜主任为会议致辞，他从宏观角度对董事、监事及高管面临的履职风险类型进行了梳理，同时呼吁上市公司对于化解履职风险给予高度关注。他表示，中国上市公司协会将始终恪守“服务、自律、规范、提高”的基本职责，在中国证监会党委的坚强领导下，为董监高合规行权履职保驾护航。
中国上市公司协会研究办主任冯增炜先生
会议研讨中，中国上市公司协会学术顾问委员会委员余兴喜先生，解读了核心人群被追责的行政、民事、刑事责任情形，以及交易所各类监管措施等追责手段，他深入分析了在现行法律法规体系内，董事、监事及高管应当重点关注的履职义务。同时，余兴喜先生结合自身从业经验指出，董事会秘书应当从完善制度建设、加强制度管理、重视议案编制、强化信息共享等重点方面，帮助企业核心人群积极履职。
中国上市公司协会学术顾问委员会委员余兴喜先生
浙江天册（深圳）律师事务所高级顾问曾斌博士，针对新国九条以及新公司法的条款，向参会嘉宾介绍企业管理层在全面提升的监管处罚态势下，尤其应当关注和重视的内幕信息、短线交易、财务造假相关的违规形态。曾博士就新公司法对于核心人群履职风险的影响进行解读，重点剖析了资本公积弥补亏损、审计委员会制度以及立体追责等相关问题。
浙江天册（深圳）律师事务所高级顾问 曾斌博士
航联经纪客户经理汤紫烟，以案例分析的形式说明了保险经纪人能够在企业重大保险决策中起到的“防火墙”作用以及能为企业在保险领域带来的红利与便利，同时简述了航联经纪董责险团队近年来在专业性、服务性提升方面所做的相关工作。
航联保险经纪有限公司客户经理汤紫烟女士
航联经纪高级客户经理祁智，以保险从业者的身份归纳了董责险的核心概念及基本原理，结合具体案例向参会嘉宾阐述了董责险对于企业董事、监事及高管履职风险的保障作用。此外，他阐述了董责险承保范围与当前最新司法环境下董监高所面临赔偿责任的对应性，强调了董责险在因履职过失而导致个人被依法判赔时能够发挥的实质价值，并对国内董责险市场当前费率及未来趋势进行了说明。
航联保险经纪有限公司高级客户经理 祁智先生
上海小多金服有限责任公司可持续发展专项负责人迟夏先生为参会嘉宾介绍了目前国内上市公司在ESG议题领域的信息披露情况。他对《上市公司可持续发展报告信息披露指引》中的披露要求、披露框架、披露难点及重点进行了详细解析，并对财政部《企业可持续准则—基本准则（征求意见稿）》以及国务院国资委对企业ESG信息披露的要求进行了专业解读。
上海小多金服有限责任公司可持续发展专项负责人迟夏先生
圆桌研讨环节，航联经纪副总经理王伟表示，董责险在董事、监事及高管履职风险中不仅能够发挥基础的保险保障作用，同时能够以外部监督治理的角色，发挥风险预检和风险甄别的作用。未来航联经纪也将在董责险保障的基础上，通过搭建平台与专家库等形式，为企业提供全方位的董事、监事及高管履职风险减量服务。
余兴喜先生建议，企业应当考虑利用董责险的方式，为核心人群的履职行为提供保障，同时，他呼吁董责险未来可以针对A股市场的实际风险情况进行针对性的条款调整，扩展保障内容。
金陵药业股份有限公司总裁陈海先生首先分析了不同类型上市公司中董事、监事及高管履职风险的差异，随后，他呼吁参会嘉宾不仅在主观上需提升对于合规履职的重视程度，同时应推动企业为相关人群提供培训，切实提升董事、监事及高管的履职能力与风险意识。
苏州欧圣电气股份有限公司独立董事李远扬先生强调，目前独立董事所面临的履职风险与过去相比已发生很大的变化，同时他认为独立董事应当在任职前加强对拟任职上市公司的风险鉴别。他表示，上市公司的健康稳定发展，与听取来自不同专业背景的独立董事意见密切相关。
传奇董秘、浙江亚厦装饰股份有限公司董事会秘书戴轶钧先生表示，应当进一步发挥律师、会计师、保险经纪等外部机构专业人员的技术优势，从不同领域的专业角度实现市场联动，为上市公司及其董监高提供全方位、多维度的风险防控方案。
曾斌认为，目前外部监管环境与法律法规政策在过去十余年里发生了极大变化，董责险的整体适用性与价值也明显提升，他建议上市公司应重视信披风险与履职风险的前置预防工作。
迟夏表示，董责险的保障作用是值得肯定的，同时上市公司应关注各类定期与非定期报告的披露合规性，尽量杜绝因信息披露不准确或信息披露遗漏而导致的监管风险。
圆桌研讨
主办方航联经纪作为国内最早从事董责险业务的保险经纪公司之一，纵观近二十年间履职风险与保险市场的变化，具有丰富的董责险专业经验。本次会议的成功召开，航联经纪聚焦董监高履职风险管理，不仅为学术界、法律界与企业间提供了一个交流和分享的平台，也有助于上市公司董事会秘书及企业董办相关人员加强对于董监高履职风险的全面认知，为企业提供有效转移相关风险的建议与途径。
（文/汤紫烟 编辑/董闻）