鹏华丰瑞债券型证券投资基金更新的招募说明书
(2)保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;(3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%;(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的10%;(5)本基金投资于同一原始权益人...
现金流量表常见问题汇编
虽然不是现金,但其支付能力与现金的差别不大,可视为现金。现金及现金等价物的持有目的是为了满足短期内对外支付的流动性需求,而不是以获取利息收入或投资收益为主要目的。2.定期存款定期存款是否属于现金和现金等价物,需要结合其性质进行判断。对于企业出于支付目的而持有的定期存款,在随时支取不存在限制的情况下,...
渝农商行2023年年度董事会经营评述
(3)现金及存放中央银行款项截至2023年末,本集团现金及存放中央银行款项总额557.83亿元,较上年末增加28.89亿元,增幅5.46%,主要是超额存款准备金波动。(4)存放同业款项及拆出资金截至2023年末,本集团存放同业款项及拆出资金1,086.46亿元,较上年末增加139.79亿元,增幅14.77%,主要是本集团结合自身业务需求,合理运用资金,...
贵州茅台一季度营收增长18%,净利超240亿元,直销收入增速放缓
贵州茅台第一季度经营活动产生的现金流量净额为91.87亿元,同比大增75.17%。对此,贵州茅台表示,主要原因有两个,一是本期公司销售商品收到的现金增加;二是经营活动现金流出中的存放中央银行和同业款项净增加额增加。贵州茅台在2024年第一季度的销售情况从销售情况来看,年初至报告期末,按产品档次来看,茅台酒收...
...日常调整存放央行和同业款项,因此2024年一季度经营性现金流量...
公司回答表示,您好,对于商业银行,“经营活动产生的现金流量”只归集存款、同业存放和贷款等的现金流情况,其变动仅反映商业银行业务结构调整的部分情况。我行调整优化资负表结构,加大信贷投放,支持实体经济,日常调整存放央行和同业款项,因此2024年一季度经营性现金流量净额为负。银行的现金流量表反应的是业务结构调整,并...
同业存款vs一般存款!修订版!
在与央行的会计核算里则表现为“存放中央银行、现金”等几个科目进行借贷记账(www.e993.com)2024年9月28日。根据其用途,会设置存放同业清算款项和存放同业一般款项的子科目。同业存款属于线下业务,初次合作开户流程较为繁琐,效率远低于线上同业存单。此外就是同业存款价格不透明。SHIBOR报价主要反映大行的信用状况,不能仅凭该报价一概而论的评定中...
网商银行去年又新增一个网商:资产端贷款不够 同业与投资来凑
值得注意的是,网商银行资产端中,贷款占比从上一年度的50%降至2020年度的40.77%,占比降幅超9个百分点。从资产负债表看,网商银行大幅增加了现金、存放同业等,二者占总资产的比重合计超36%。其中,该行2020年现金及存放中央银行款项570.78亿元,同比增加193.72%,占总资产的比重为18.34%;存放同业款项553.61亿元,同比增加...
读懂| 同业理财
2.同业理财在银行资产负债表中的体现:进表or不进表根据银行理财是否保证产品本金兑付,商业银行理财产品可以分为保本型理财产品和非保本型理财产品,保本型理财一般视为表内理财,商业银行通过保本型理财募集资金属于表内负债,一般计入存款中的其他存款、其他负债、或交易性金融负债等科目。商业银行发行保本理财后,配置底...
大禹节水董事长
2009年6月末预付款项余额6,065.07万元,较2008年末增加1,473.53万元,由于公司承接的节水工程在春季大量开工,且2009年上半年业务量较去年同期大幅增长,因采购原材料需预付更多的货款。谢谢!珠联璧合请问谢永生:请问公司的主营业务是什么?董事、总裁:谢永生您好!公司主营业务突出,是一家集节水灌溉材料的研发、...
中国邮政储蓄银行股份有限公司
从结构上看,客户贷款净额占资产总额的50.14%,较上年末提高0.54个百分点;金融投资占资产总额的34.47%,较上年末下降0.78个百分点;现金及存放中央银行款项占资产总额的8.44%,较上年末下降0.55个百分点;存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产合计占资产总额的5.70%,较上年末提高0.76个百分点。存贷比58.81%,较上年末...