九号有限公司 关于开展外汇远期结售汇业务的公告

公司董事会同意授权公司管理层自股东大会审议通过之日起12个月内开展外汇远期结售汇业务并签署相关合同文件,远期结售汇开展外币金额不得超过等值8亿美元(含本数),资金来源为自有资金,可在此额度内滚动使用。每笔业务交易期限不超过一年,同时授权公司财务部在上述期间及额度范围内负责办理具体事宜。二、开展外汇远期结...

【IPO案例】商品远期合约和外汇远期合约的会计处理

(1)报告期各期末,公司衍生金融资产余额分别为4.56万元、266.30万元和81.91万元,主要系公司为降低日常经营中的原材料价格波动风险和汇率风险对应持有的商品远期合约和外汇远期合约;(2)报告期各期,公司公允价值变动损益金额分别为31.88万元、239.11万元和698.24万元;(3)报告期各期,公司投资收益金额分别为-0.8...

远期合约在交易中的作用是什么?这些合约如何影响市场流动性?

同样,进口商可以通过购买远期外汇合约来锁定汇率,减少汇率波动对成本的影响。2.价格发现:远期合约的交易活动有助于市场参与者对未来价格进行预测,从而促进价格发现过程。通过观察远期合约的价格,市场可以获得关于未来供需状况的线索,这有助于形成更为合理的市场价格。3.增加市场流动性:远期合约的存在为市场提供了更...

外汇交易怎么赚钱

卖价:0.9136买价:0.9036平仓时英镑/美元:1.6320盈亏计算方法:(0.9136-0.9036)/1.6320*10*100,000盈亏=(0.9136-0.9016)x1.6320x10x100,000盈利=16,320美元以1标准手为交易单位,当非美元的货币为结算货币时,每点价值是10个单位(日元则为1000个单位)的结算货币。盈利和亏损已经给您计算好当前,外汇平台都能...

金融衍生品矩阵分类及其衍生工具金融远期合约

※※远期※※一、定义（一）远期合约是指交易双方约定在未来的某一确定时间，以确定的价格买卖一定数量的某种标的资产的合约；（二）一般说来，双方协议确定合约的各项条款，其合约条款是为买卖双方量身定制的，满足了买卖双方的特殊要求，一般通过场外交易市场(OTC)达成。二、常见的远期交易包括（一）商品远期...

远期外汇交易需要缴纳保证金吗

不需要(www.e993.com)2024年11月24日。具体而言,远期外汇交易是否缴纳保证金,会根据银行与客户的关系而定,它的盈亏要到合约到期日才能结清。远期外汇交易是指交易双方达成交易后并不立即办理交割,而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件,到期才进行实际交割的外汇交易。交割日在成交两个

三种常用人民币外汇衍生品的财务处理及相关案例

(1)假设根据剩余交割时限确定的期末金融机构远期汇率报价为7.00,远期结汇交易合约的公允价值变更为(7.20-7.00)*100万美元=20万元人民币借:交易性金融资产——公允价值变动20万元贷:公允价值变动损益——远期外汇合约20万元(2)假设根据剩余交割时限确定的期末金融机构远期汇率报价为7.30,远期结汇交易合约的公允价值...

外汇中的对冲交易是什么

外汇对冲交易的目的是通过预先设定的金融合约来锁定未来的汇率,从而减少这种不确定性。具体来说,投资者可以通过以下几种方式进行外汇对冲:1.远期合约(Forwards)远期合约是投资者与对手方约定在未来特定日期以预定的汇率进行特定数量的货币兑换的协议。通过这种方式,投资者可以提前知道未来交易的成本或收入,从而规避汇率...

2021年6月【中国外汇】浅析企业外汇套期保值中的风险敞口及会计处理

按照财政部2017年颁布的《企业会计准则第24号——套期会计》,企业可以将20万美元的远期合约同时指定对80万美元预期采购以及100万美元预期销售现金流面临的外汇风险净敞口进行套期,即同时锁定固定资产的采购和货物销售因受汇率变动而导致的损益影响。需要注意的是,针对企业上述按照净敞口进行风险管理的策略,如果企业仅将20...

探索外汇掉期在跨境资金借贷中的创新应用

外汇掉期,是指企业与银行签订合约,同时约定两笔金额一致、买卖方向相反、交割日期不同、交割汇率不同的人民币对同一外汇的买卖交易,并在两笔交易的交割日按照掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。按照交割方向不同,分为“近端结汇/远端购汇”外汇掉期和“近端购汇/远端结汇”外汇掉期业务。