山鹰国际:5月20日召开业绩说明会,投资者参与

答:您好,公司最近几年处于产能建设项目陆续投产期间,资本投入较大,公司的借款用途主要用于补充生产经营流动资金、购建长期资产,随着建设项目落地,资产逐步产生正向现金流,公司的债务规模将下降。未来公司将有序安排资本性支出,强化流动性管理,实施债务结构的持续优化,同时公司与大部分银行均是多年的战略合作伙伴关系,合作...

新天绿能2023年年度董事会经营评述

本集团大部分的收益及开支乃以人民币计值,目前本集团进口LNG主要以美元进行结算,导致公司面临汇率波动风险。鉴于人民币兑美元的汇率波动风险仍在,本集团将持续密切关注外汇市场走势,适时采用相关金融工具降低其对公司经营的影响。9.资本性支出本报告期内,资本开支主要包括新建风电项目、天然气管道及增置厂房及设备、...

海尔智家股份有限公司2024年第三季度报告

为提高暂时闲置资金的收益率,提高股东回报,公司部分子公司按照总裁办公会权限,并以保障资金安全为前提,从大型商业银行等购买了部分短期保本型理财及结构性存款,以提高闲置资金的运用效率。

水电行业税收风险分析应对工作指引|纳税|印花税|增值税|企业所得...

5.发生的资本性支出混为收益性支出违规税前扣除未作纳税调整风险(1)风险描述水力发电企业在发生在建工程时产生的资本性支出未与收益性支出进行严格区分、或因购置、建造固定资产、无形资产发生的借款未作为资本性支出计入有关资产的成本,混为收益性支出违规税前扣除未作纳税调整。(2)政策依据《中华人民共和国企业...

资本投入取值:取存量还是流量,用资产还是资本?

这种看法类似与会计学中的区别资本性支出和经营性支出的理念,将资金占用期超过一年、其消耗不直接进入当期的成本费用核算的资本性支出(即固定资产)作为资本来看待。这部分资本投入由于不在当期直接进入成本核算和抵扣,而是通过折旧的方式在未来使用年限之内按照折旧率逐渐核定进入成本,这是导致不同学者对这部分作为资本性...

严牌股份接待1家机构调研,包括投资者网上提问

12、请问本次发行对公司财务状况有何影响?答:本次发行完成后,公司的总资产规模相应增加,资金实力得到进一步提升,为公司的可持续发展提供有力的保障(www.e993.com)2024年12月20日。可转换公司债券的票面利率较低,在转股前,公司使用募集资金的财务成本较低,随着可转换公司债券持有人转股,公司的资产负债率将逐步降低,有利于优化公司的资本结构、提升...

江苏华辰: 江苏华辰变压器股份有限公司向不特定对象发行可转换...

和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上,充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、本次发行融资、银行信贷及债权融资环境等情况,细化分红回报规划,建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制,从而对利润分配做出制度性安排,以保证利润分配政策的连续...

江西沐邦高科股份有限公司

主营业务成本中主要为固定资产-设备的折旧费用,由于豪安能源现有产能无法满足未来年度的产量增长,因此本次预测考虑了新增固定资产-生产线的投入以及现有固定资产的维护对折旧科目的影响。未来年度设备更新导致的资本性支出及折旧、摊销费用的预计根据企业未来年度增加的相关项目确定。

鹰眼预警:松炀资源经营活动净现金流持续为负

??预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长21.94%,营业成本同比增长4.15%,预付账款增速高于营业成本增速。??其他应付款变动较大。报告期内,其他应付款为0.6亿元,较期初变动率为37.34%。从资金协调性看,需要重点关注:??资本性支出持续高于经营活动净现金流入。近三期半年报,购建固定...

宁德时代深度报告:现金流视角看锂电龙头

公司资本性开支由维持性资本开支和扩张性资本开支构成,其中维持性资本开支基本等同于折旧摊销,维持性资本开支越大说明企业战略保守(公司23年资本支出与折旧摊销的比值为1.5,呈下降趋势);此外,扩张性资本开支占比提升表明公司战略激进,一般包含技改、投资第N业务曲线等,22年起公司扩张性资本开支放缓。