审计杂货铺 | 内控到底是干嘛的?

所以,基于个人的经验理解随便写写内控吧...除了以投资或研发为主要经营活动的企业外,绝大多数的企业经营活动的核心都是销售活动,当然也可以说是生产活动,毕竟做不出来产品自然也就没得卖,不过反过来说,拿不到订单再能造也是把现金流换成铁疙瘩...简单的用制造型企业举个例子吧...企业的经营活动往往始于销售...

申万宏源孙公司,申万投行摊上事了!

另据申万宏源半年报透露,6月份,申万投行及相关人员在湖北凯乐科技股份有限公司2016年非公开发行股票保荐业务执业过程中,对发行人个别供应商、客户履行走访等尽职调查程序不充分,被新疆证监局出具警示函。针对上述问题,新疆证监局要求申万投行持续完善投行业务内控制度,严守三道防线,完善内控机制,持续加强业务人员专业培...

ST百灵:2024年将加强内控整改和扭亏为盈,打造四大平台保护股东利益

公司回答表示:公司目前在生产、销售、研发、管理等方面的工作仍在有序开展,公司2024年将把“加强内控整改和扭亏为盈”作为重要核心工作,通过打造规模化制造平台、全渠道营销平台、大品种创新平台、产业链整合平台四个平台,集中优势打造明星产品,扩大市场规模提高营收利润,最大限度地保护全体股东特别是中小股东的利益。...

美军进金门,岛内控沿岸岛屿对我们产生巨大威胁,必须要非军事化

这几天由“台湾当局”制造的,发生在金门海域的“2.14”惨案,还在进一步地发酵。网上大家群情激愤,都在讲一定要查清真相,严惩凶手,这件事不死不休。我想说的是,真相查明了,凶手惩办了,肇事者道歉了,赔偿了,这个事就算完了吗?我想这个问题不能这么简单吧。以前我曾经说过,金门、马祖等大陆沿海岛屿,实现非军事...

员工“盗窃”、领导向下属索要绩效工资,贵阳银行内控问题频发

"金融圈老司机大胖"分析道："说白了，还是内控制度太差。制度好了，想钻空子也没那么容易。""愤怒的储户小陈"则直接开骂："这种银行就该关门大吉！我辛辛苦苦赚的钱，凭啥让你们这么糟蹋？""理性分析帝阿木"提出："别光骂银行，监管部门也该反思。平时都在干嘛？等出了事再罚款，晚了！"总的贵阳银行这一连串...

函证中心是干嘛的?快递100会计师事务所函证中心解决方案揭秘

对人工和专业度依赖较高、流程繁琐效率低、人为差错率难以避免,不仅给函证中心的内控与风控带来挑战,而且一旦涉及监管检查,会计师将难以自证履职尽责,无法规避审计责任的风险(www.e993.com)2024年11月24日。为寻求风险管控和降本增效的最佳平衡点,作为会计师事务所的先进代表,中名国成(上海)在一次偶然中接触到百递云“会计师事务所函证中心解决方...

地产反腐风暴,又有房企高管被捕了……

事实上在地产反腐这一块，以前是民企动作比较大，今年以来央国企审计案例也明显增多，应该说整个地产圈都在迎来反腐风暴。这些案例体现出房企内部违规事件确实普遍存在，因此确实有必要加强相关内控体系建设。涛哥曾听一些央企朋友介绍，这两年央企的审计力度非常大。既有国资委巡视组审计、还有自己公司内部的审计，经常要花...

贵州振华风光半导体股份有限公司关于修订公司章程的公告

2023年年报审计收费金额共计50万元,其中财务审计费用为人民币35万元,内控审计费用为人民币15万元。公司2023年度审计费用同比上升超过20%,系新增内控审计费用,财务审计费用无变化。二、拟续聘会计事务所履行的程序(一)董事会审计委员会审议情况2023年12月8日,公司召开第一届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《...

马翔宇事件牵扯出的“两大”高级咨询经理为什么发律师函给记者?

首先,串标本身就是违规,这和前面所提到的流程和内控严格直接自相矛盾,而且还把四大都带上了。又点名毕马威和普华永道,这就职的普华永道没办法逃避,但前东家也被泼了脏水。虽然其本意应该是想自证其职业历程的两个顶级咨询机构都是专业的、合规的。但是后面的不利言论反而将其都拖下水!还有一点,说是全行业的问题...

《城中之城》背后的金融圈解密,金融职场年轻人如何破解?

像苗彻他们的内部审计工作其实更多的侧重点是在于一个企业的内部控制,是否得到了有效的设计和有效的执行。当然我们因为剧情的需要,所以它更多的会是集中于对某一个人的追查、审计上,但平时日常生活中的审计工作,更多的还是对业务层面、流程层面的,比如是否真的按照公司的规章制度,或者外部的规章制度,有效地进行处理。