关于印发开展失业保险内部控制制度建设和执行情况专项检查工作...

按照系统操作、系统管理、内部监督的不相容岗位职能,明确业务操作人员、系统维护人员、稽核监督人员职责和权限;按信息系统操作流程规定录入、修改、访问、使用、维护数据,建立数据交换共享和更新维护机制,实现部门之间数据的交换共享和更新维护机制,建立应急处理预案,严格执行社会...

新公司法施行后,审计委员会如何更好发挥财务监督职能?

查阅《上市公司独立董事管理办法》,该办法对独立董事就会计报表数据准确性方面的职责并没有明确相关要求,而对于审计委员会的职责,则明确其应“负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制”。而根据独立审计准则的规定,“被审计单位负有以下会计责任:建立和健全本单位的内部控制制度,保护本单位的...

【观点速览】基于内审视角的基层央行内部控制审计SWOT分析

根据《第2201号内部审计具体准则——内部控制审计》,内部控制审计是指内部审计机构对组织内部控制设计和运行的有效性进行的审查和评价活动。2.内部控制审计与内部控制的关系。内部控制审计是基层央行内部控制环境、风险评估、内部控制活动、内部控制的信息及其沟通、对内部控制的监控5个内部控制要素中对内部控制监控要素...

恩威医药股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合恩威医药股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司截至2023年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明...

数智化财会监督|强化虚假贸易排查 企业风控提效的预警雷达

2023年2月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步加强财会监督工作的意见》中明确提出要依法履行财会监督主责，综合运用检查核查、评估评价、监测监控、调查研究等方式加强对经济业务、财务管理、内部控制、会计行为的日常监督，严肃查处财务数据造假、出具“阴阳报告”、内部监督失效等突出问题，严厉打击伪造会计账簿...

财会监督 | 数智化财务核算监督:防范企业舞弊的有效举措

健全内部控制体系,强化财务核算监督基础财务核算规范与否、财务信息质量的高低与企业整体的内部控制状况息息相关,可以说一套强有力的内部控制体系的建设和实施是财会监督工作得以切实落地的基石,良好的内部控制环境是财会监督工作开展的有力保障(www.e993.com)2024年12月19日。企业要强化财务核算监督,需要建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点...

关于续聘2024年度公司财务、内控审计 机构及支付报酬的公告

二、2024年内部控制工作计划2024年,公司将按照《企业内部控制基本规范》关于内部控制的有关要求,进一步健全内控体系,继续开展内控对标,持续完善内控管理制度,优化内控流程,加强重大风险评估与跟踪监测,强化内控体系监督落实,确保重大经营活动受控并高效运行。主要计划如下:...

深圳华控赛格股份有限公司 合规管理办法

(五)公司组织开展内部监督评价,应当以《企业内部控制基本规范》有关内部监督的要求,以及各项应用指引中有关日常管控的规定为依据,结合本公司内控手册中的内部监督内容,对内部监督机制的有效性进行认定和评价。第十三条内部控制评价工作应当形成工作底稿,详细记录公司执行评价工作的内容,包括评价要素、主要风险点、采取的...

广东省人力资源和社会保障厅关于印发《广东省

负责稽核内控管理,实施内控检查和待遇稽核;负责本行政区域内城乡居民养老保险基金财务核算;负责编制、上报本行政区域内城乡居民养老保险基金预决算、财务和统计报表,并对乡镇(街道)事务所和本行政区域内合作金融机构的业务经办工作进行指导和监督考核;组织开展本行政区域内人员培训和监督考核工作(地级以上市直接经办城乡居民...

TCL科技集团股份有限公司_手机新浪网

(4)内部稽核控制TCL科技财务公司实行内部审计监督制度,制定了较为完整的内部稽核审计管理办法和操作规程,对公司的各项经营和管理活动进行内部审计和监督。稽核审计部负责TCL科技财务公司内部稽核审计业务,对公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查,针对稽核审计中发现的...