公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法
第十八条????基金销售机构应当根据反洗钱、反恐怖融资及非居民金融账户涉税信息尽职调查等法律法规要求履行相关职责,有效识别投资人身份,核对投资人的有效身份证件,登记投资人身份基本信息,确保基金账户持有人名称与有效身份证件中记载的名称一致,留存有效身份证件的复印件或者影印件,了解投资人资金来源的合法性,向基金管...
...关于提醒直销平台投资者及时完善、 更新身份资料信息的公告
为进一步落实《中华人民共和国反洗钱法》、《证券期货投资者适当性管理办法》、《金融机构反洗钱规定》、《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等法律法规及监管规定,上海东方证券资产管理有限公司(以下简称“本公司”)提请广大投资者及时完善、更新身份...
华媒:中国将参与居民跨境账户信息交换 能堵境外逃避税?
国家税务总局上周就《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法(征求意见稿)》公开征求意见,该办法将于明年1月1日起正式施行。尽管我国首次对外交换非居民金融账户涉税信息的时间已确定为2018年9月,但从明年开始我们到金融机构办理业务时就将感受到一些变化。从明年1月1日开始,我国境内金融机构将对在本机构开立的非...
...需完成CRS申报( 附《非居民金融账户涉税信息报送工作报告模板》)
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第三十七条规定,金融机构应当建立实施监控机制,按年度评估本办法执行情况,及时发现问题、进行整改,并于次年6月30日前向相关行业监督管理部门和国家税务总局书面报告。零申报还是非零申报如果当年没有应申报信息,应当零申报。关键在于做好尽职调查,从而判断账户持有人或者有...
CRS申报,一篇就够了( 附《非居民金融账户涉税信息报送工作报告...
2、CRS申报完成后,还要在6月30日前,向监督管理部门和国家税务总局提交书面报告。国税总局的提交方式为,提交盖章版到邮箱crsreportingsupport@chinatax.gov;监管部门的报送方式需与当地监管部门咨询。法规要求:《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第三十七条规定,金融机构应当建立实施监控机制,按年度评估本...
...保险监督管理委员会关于发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查...
为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务,规范金融机构对非居民金融账户涉税信息的尽职调查行为,国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,现予发布,自2017年7月1日起施行(www.e993.com)2024年9月28日。
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务,规范金融机构对非居民金融账户涉税信息尽职调查行为,国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》(以下简称《管理办法》)。现就《管理办法》有关内容解读如下:...
六部门:7月1日起对非居民金融账户涉税信息尽职调查
财政部等六部门昨日发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,7月1日起,我国境内金融机构将对存款账户、托管账户、投资机构的股权权益或债权权益以及具有现金价值的保险合同或年金合同开展尽职调查。《管理办法》还规定,金融机构不得明示、暗示或者帮助账户持有人隐匿身份信息,不得协助账户持有人隐匿资产。
金融机构需报送非居民账户涉税信息
新京报讯(记者金彧)昨日,国家税务总局、财政部、一行三会6部门发布了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》(下称《管理办法》),自7月1日起施行。所谓非居民金融账户是指在我国境内的金融机构开立或者保有的、由非居民或者有非居民控制人的消极非金融机构持有的金融账户。
7月1日起我国金融机构将收集报送非居民金融账户涉税信息
记者19日从国家税务总局获悉,自2017年7月1日起,我国境内金融机构将开展非居民金融账户涉税信息尽职调查工作,收集并报送账户相关信息,且不得协助账户持有人隐匿资产。国家税务总局、财政部、中国人民银行、银监会、证监会、保监会日前联合发布了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,旨在履行《多边税收征管互助公约...