酉立智能IPO:收入真实性频遭质疑 内控缺失实控人曾占资千万自用

而华泰联合证券在2024年4月10日的辅导情况报告中,也指出截至报告出具日,虽然酉立智能已建立了相对健全的公司治理结构和内控制度并能够有效执行相关制度,但相较于上市公司的内控管理要求,其内控规范程度尚有改善空间。在招股书中,酉立智能虽然自述公司于2023年12月31日内部控制得到了有效的实施,但其内部治理结构是否具...

公司热点|内控制度执行不到位等多项违规,观想科技及相关责任人连...

1.内控制度执行不到位一是存在多笔采购付款支出与合同约定付款时间、比例不一致，与公司《采购管理制度实施细则》相关规定不符；二是多份验收单据签字要素缺失，部分项目仅以收货单而非项目验收报告作为验收依据，与公司《内部控制制度》相关规定不符。上述情形不符合《企业内部控制基本规范》(财会〔2008〕7号)第五条...

清源股份: 关于“提质增效重回报”行动方案公告

法律法规的更新以及公司实际情况,持续对内控体系进行完善,始终坚持将规范治理作为增强发展活力、厚植发展优势的重要抓手。未来,公司将进一步完善内部控制及治理体系,从上至下强化合规建设,结合《公司法》修订及最新的监管要求,适时修订《公司章程》,股东大会、董事会、监事会议事规则和相关内控制度,确保制度指导的有...

千禾味业食品股份有限公司关于“提质增效重回报”行动方案的公告

内部控制上,公司坚持强化监督机制,形成内外部举报投诉机制,落实内外部审计、巡视制度、事件查处制度,坚持“有案必接、有案必查、查必有果”的原则,全面推动阳光合作机制,廉正建设教育与警示教育常态化。公司将紧密关注法律法规和监管政策变化,及时更新修订公司内部管理制度,确保股东大会、董事会、监事会规范运作,确保公...

拟IPO企业:这个问题得重视!

从IPO终止企业关于内控制度问询问题来看,监管层重点关注的内控问题主要包括:会计、财务基础工作是否规范,资金占用、资金管理问题,业务与生产相关内部控制制度是否健全等,具体类别被提及的案例如下:一、会计、财务内控是否规范1、上海**能源科技股份有限公司(2024年9月29日终止)...

明霞明辨|如何构建企业财务造假综合惩防机制

一是做好顶层制度设计，优化公司治理结构和监督模式(www.e993.com)2024年11月23日。公司治理结构关系着公司内部财务监督力量的配置。公司应结合实际情况，优化公司治理结构和监督模式，激活财务监督效能，有效防范财务造假。例如，若选择双层制治理结构，公司应协调监事会与审计委员会的职能分工，注重发挥监事会的财务监督优势。新公司法强化了监事会的...

企业制度体系建设“五步法”

企业制度体系建设“五步法”01#第一步构建企业制度体系框架构建企业制度体系框架,简单地说就是要明确企业需要制定哪些制度,并对制度进行分层、分类,明确不同制度之间的关系。从求是咨询实践经验来看,许多企业缺乏对制度体系框架的顶层设计和系统思考,在实际经营过程中,经常是遇到问题感觉缺少制度就临时制定制度,然...

...公司正在修改完善资金管理、关联交易、信息披露等相关内控制度

同花顺(300033)金融研究中心05月15日讯,有投资者向长药控股(300391)提问,对于交易所的问询函,公司积极重视,做了那些相关规章制度完善?是否已经完结公司回答表示,尊敬的投资者,您好!目前公司正在修改完善资金管理、关联交易、信息披露等相关内控制度,修改完结后将及时披露。感谢关注。

创意信息总经理王震:公司内控有制度化管理,将强化人员风险意识

2月25日，证券时报·e公司记者与创意信息董事、总经理王震进行了对话。王震表示，公司的内部控制有制度化的管理办法，针对合同执行也有一套内部审核流程。同时，他表示会进一步加强公司治理培训，强化员工风险意识。围绕公司的产业布局和拓展，王震称，创意信息将在数字“双碳”、工业制造产业链整体数据要素价值挖掘等方面...

审计监督推动国有企业加强内控建设

审计监督推动国有企业加强内控建设无障碍语音播报一是聚焦内部管理制度建设。通过查阅企业内部管理手册,检查企业相关规章制度建立情况,重点检查资金管理、采购管理、销售管理、资产管理、工程项目管理、担保业务管理、薪酬管理等重要业务是否按规定建立健全相关制度,是否进行不相容岗位设置,授权审批制度是否科学,推进企业建立...