152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)

内部控制可以杜绝财务欺诈、串通舞弊、违法违纪等现象发生内控作用内部控制由于其固有的局限性以及出于成本效益的考虑,只能合理保证有关目标的实现,不能完全杜绝上述现象的发生5财务部经理兼任内审部经理管理层内审部应对企业内控进行监督,应保持相对独立性,财务部兼,使内控执行与监督混为一体,失去独立性...

上海创力集团股份有限公司 2024年度向特定对象发行A股股票预案

政策提出聚焦化工、机械等重点行业,大力推动生产设备等更新和技术改造,预计设备更新行动等政策将有力促进国内投资及消费,对煤炭消耗量起到一定支撑,对包括煤机行业在内的装备制造业将起到较大拉动作用。(二)本次向特定对象发行股票的目的1、增强资本实力,满足公司营运资金需求,提升公司抗风险能力通过本次发行,公司...

内审知识——风控“三线模型”中的第二道线,有哪些作用?

6.全面监督风险框架:内控充分性、报告管理、合规性、纠偏的及时性建立起来的框架,就完美了吗?自身有缺陷?运行中有了新的变化和问题?外界环境变了你的整体框架要不要调整?原有的内控缺陷会不会自动纠偏?只要有缺陷,你就得整出一套有效纠偏措施补充进去。亲,多关注转发!

一文全面了解内部控制审计!

确认内部控制风险,确定内部控制是否可依赖。在对控制环境、控制程序和会计系统进行调查了解,对被审计单位内部控制有了一个初步的认识的基础上,应对内部控制风险和内部控制的可依赖程度做出初步评价。3、实施符合性测试程序,证实有关内部控制的设计和执行的效果。通过对内部控制进行初步评价,可基本掌握被审计单位内部控制...

提升教师评价素养 发挥教学评价促进作用

提升信度首先需要从任务说明、评分标准和规则的清晰性、适切性等方面改进评价内容设计。教师和教研组应研究和使用基础性作业,并将其本地化、校本化。参考基础性作业,加强评价任务设计,及时向学生了解和观察任务设计的合理性并进行反思和修订,可以将使用效果良好的评价任务以及相应的学生表现样例制作成校本评价手册。控制...

白银有色2023年年度董事会经营评述

白银有色(601212)2023年年度董事会经营评述内容如下:一、经营情况讨论与分析(一)生产情况2023年,公司采选系统产出精矿铜铅锌钼金属量26.65万吨,较上年同期增加2.97万吨,幅度12.56%,其中精矿含铜6.75万吨,较上年同期增加0.95万吨,幅度16.28%;精矿含锌17.03万吨,较上年同期增加1.62万吨,幅度10.48%;精矿含铅2.8...

中科星图: 中科星图股份有限公司关于2024年度“提质增效重回报...

质增效重回报”行动方案》。公司根据行动方案内容,积极开展和落实各项工作,现将2024年上半年的行动方案执行情况汇报如下:一、聚焦主营业务,实现数字经济高质量发展中科星图作为国内数字地球产品研发与产业化的领军企业,将大数据、云计算和人工智能等新一代信息技术、地理信息技术与航空航天产业深度融合,公司...

中共徐州市鼓楼区委关于省委巡视反馈意见整改进展情况的通报

4.精准考核推动国有资产保值增值,对《区属国有企业考核指标体系》进行优化完善,设置投融资监管考核指标,对区属国有企业的融资合规报备、园区投入产出、对外投资收益、投融资内控机制等进行评分,推动国有资产保值增值。5.助企纾困解难题,确保国有资产不流失。核实释码盈盾企业资产情况,前期购置的设备资产部分正在使...

中共儋州广播电视台党组关于巡察集中整改进展情况的通报

网5个专栏进行全面的清理,清理2023年2月10日、2023年2月23日、2023年4月5日等3个无效链接,同时举一反三查找网站内其余没有更新的内容,安排专人对网站内的《儋州新闻》进行更新,将网络管理员每周至少更新发布一次信息的要求纳入新媒体部内控管理规定,建立长效机制,做到重要信息及内容实时更新,确保网站内容长新,...

《企业合规师》合规管理体系构成、合规风险、合规管控措施证证书

包括:现场操作、师徒传帮带等,以提高实际操作能力为重点内容。考核内容企业合规师培养培训及能力考核的主要内容包括企业合规管理基础、合规管理体系建设、合规管理体系运行、合规管理有效性评价与改进内容等四部分。考核验证时,企业合规管理基础、合规管理体系建设、合规管理体系运行、合规管理有效性评价与改进内容占...