...股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书(申报稿)

????????????本募集说明书所引用的财务数据和财务指标,如无特殊说明,指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标;本募集说明书中部分合计数与各加数直接相加之和如存在尾数上差异,均为四舍五入原因造成。江苏华辰变压器股份有限公司??????????????????????????...

IPO中的财务报表分析系列1|货币资金分析

发审委对北京恒泰实达科技股份有限公司创业板IPO申请文件的反馈意见中第35条:招股说明书披露,报告期内,应付票据金额分别为3,315.00万元、3,532.77万元、1,043.96万元,请发行人:(1)说明报告期内应付票据波动的原因,并提供应付票据前五名的基本情况;(2)提供报告期内票据的开具和支付金额、保证金支付比例及金额,并说...

贵州永吉印务股份有限公司 关于“永吉转债”付息的公告

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第一季度财务报表是否经审计□是√否一、主要财务数据(一)主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币(二)非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位:元币种:人民币对公司将《公开发...

最新!北交所发布实施公开发行股票并上市三件审核业务指引_手机...

一、发行人应当在招股说明书中披露对股权结构、财务状况、经营成果、业务活动、未来前景等可能产生重大影响的诉讼或仲裁事项,包括案件受理情况和基本案情,诉讼或仲裁请求,判决、裁决结果及执行情况,诉讼或仲裁事项对发行人的影响等。同时,应当充分披露发行人涉及诉讼或仲裁的有关风险。二、保荐机构、发行人律师应当全面...

最新!北交所发布实施公开发行股票并上市三件审核业务指引

对于控股股东、实际控制人支配的发行人股份被质押、冻结或发生诉讼、仲裁的,发行人应当按照招股说明书准则要求予以充分披露;保荐机构、发行人律师应当充分核查发生上述情形的原因,相关股权比例,质权人、申请人或其他利益相关方的基本情况,约定的质权实现情形,控股股东、实际控制人的财务状况和清偿能力,以及是否存在股份被强...

某单位数据机房建设项目施工总承包(二次)公开招标公告

(5)财务要求:提供经会计师事务所或审计机构审计的2021、2022、2023年度财务审计报告(包括资产负债表、利润表、现金流量表、财务状况说明书及财务报表附注)(www.e993.com)2024年11月23日。(6)信誉要求:①投标人未被中国政府采购网(ccgp.gov)列入政府采购严重违法失信行为记录名单,未在军队采购网(plap.mil)军队采购暂停名单处罚范...

原创专家说 | 3分钟搞懂美股IPO(二)

美股IPO新公司上市实行“注册制”,注册声明书的起草和向美国证券交易委员会(SEC)备案是IPO环节中的最重要工作,发行人需要等SEC审核确认注册声明书生效后才能发行股票。注册声明书包括两部分:??招股说明书(Prospectus),包括正文部分和财务报表及审计师的审计报告。正文部分主要包括发行情况的封面、企业及业务情况的介绍...

上交所发布《上海证券交易所股票发行上市审核规则(2024年4月修订)》

(一)中国证监会规定的招股说明书、发行保荐书、审计报告、法律意见书、公司章程、股东大会决议等注册申请文件;(二)上市保荐书;(三)本所要求的其他文件。发行上市申请文件的内容与格式应当符合中国证监会和本所的相关规定。第十三条本所收到发行上市申请文件后五个工作日内,对文件进行核对,作出是否受理的决定,...

安永专家说 | 3分钟搞懂美股IPO

在美股IPO的招股说明书中,FPI经审计的年度财务报表有效期:??通常是12个月,如果12月31日注册声明书仍未生效,就要补充最近一年的审计财报;??特殊情况下最长不能超过15个月,即如果发行人可以证明在美国之外的国家都没有财务报表有效期12个月的要求,并且达到这12个月有效期的要求是不实际或将有重大困难的,可以...

证券代码:603058 证券简称:永吉股份 转债代码:113646 转债简称...

贵州永吉印务股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月14日发行的可转换公司债券将于2024年4月15日开始支付自2023年4月14日至2024年4月13日期间的利息。根据本公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》有关条款的规定,现将有关事项公告如下:一、可转债发行上市概况...