恒立液压:江苏恒立液压股份有限公司ESG管理制度

第二条本制度所称的ESG职责,是指公司在经营发展过程中应当履行的环境(Environmental)、社会(Social)和公司治理(Governance)方面的责任和义务,主要包括对自然环境和资源的保护、社会责任的承担以及公司治理的健全和透明。第三条本制度所称利益相关方,是指其利益可能受到公司决策或经营活动影响的组织或个人,包括股...

一文全面了解内部控制审计!

内部控制审计是通过对被审计单位的内控制度的审查、分析测试、评价,确定其可信程度,从而对内部控制是否有效作出鉴定的一种现代审计方法。内部控制审计就是确认、评价企业内部控制有效性的过程,包括确认和评价企业控制设计和控制运行缺陷和缺陷等级,分析缺陷形成原因,提出改进内部控制建议。内部控制审计的目的内部控制审计...

明霞明辨 | 如何构建企业财务造假综合惩防机制

新会计法将单位内部的会计监督制度纳入单位内部控制制度,首次将“内部控制”写入法律条文,突出了内控体系建设的重要性。2024年4月证监会发布《关于严格执行退市制度的意见》,提出增加一年严重造假、多年连续造假退市情形,增加连续多年内控非标意见退市情形。一方面,公司应进一步加强内部控制体系建设。例如,建立健全企业党组织...

中金公司收警示函,薪酬管理制度不健全等

经查,中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”)薪酬管理制度不健全、薪酬相关信息披露存在错误、人员任职管理和信息报送存在问题,反映出公司未能有效实施合规管理。北京监管局决定对中金公司采取出具警示函的行政监管措施。中金公司应引以为戒,认真查找和整改问题,建立健全内部控制制度,切实提升合规管理水平。资...

什么叫内控?这种管理机制如何影响企业运营?

内控,即内部控制,是企业为了实现经营目标,保护资产安全完整,保证会计信息的真实可靠,确保经营方针的贯彻执行,保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手续与措施的总称。内部控制对于企业运营的影响是多方面且深远的。首先,从风险管理的角度来看,良好的...

四川省人民政府公报

加快推进金融企业改革(www.e993.com)2024年11月24日。按照建立现代金融企业制度的要求,进一步深化中国银行、建设银行股份制改革,着力完善公司法人治理结构,健全内控制度,转换经营机制,并建立相关监测与考评机制。加快制订和实施其他国有商业银行股份制改革方案。研究促进金融资产管理公司改革发展、提高不良资产回收率的政策措施。抓紧实施邮政储蓄体制改革。研...

“五位一体”大风控体系在中央企业的实践与探索

一是不断优化公司内控流程,北京院积极探索提升内控有效性的方式方法,将内控管理要求嵌入各项规章制度中,建立健全以制度为载体、以风险管理为导向、以合规为目标的内控管理体系,公司509份重要制度全部嵌入内控管理要求;定期更新内部控制流程,组织开展财务资金、分包采购专项内控检查以及年度内部控制评价,及时发现问题缺陷并组...

年内约30家公司收到独董督促函 制度改革成效显现

从督促函内容来看，独立董事从上市公司及中小投资者利益出发，积极发挥独立性和专业性，紧盯上市公司内部控制风险，针对上市公司存在财务内控问题、年报信息披露、非经营性资金占用、违规担保等诸多投资者高度关注的问题积极发声，提出督促整改意见。例如，5月9日，天力锂能披露称，公司收到公司独立董事和审计委员会的督促...

上海博隆装备技术股份有限公司 第二届董事会第四次会议决议公告

为完善公司内部控制体系,加强内部控制建设,根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定,结合公司实际情况,公司制定了《内部控制评价制度》。表决结果:8票同意、0票反对、0票弃权。三、备查文件(一)第二届董事会第四次会议决议(二)第二届董事会审计委员会第四次会议决议特此公告。

中大司库新视角 | 融资管理到底是什么?

制度执行能力有待提高。为企业融资建立的内控制度未能很好地监控执行效果,部分制度流于形式。例如融资项目推进时各个流程关键点衔接不紧密,授信审批和尽调结果等相关信息传递不及时,导致融资项目错过了最佳的下账时间点。融资流程管理不够严密。有些企业对融资前的立项审批过程重视而严格,但是对融资过程中可能出现的用印...