对取得虚开发票的处理 情形不同定性有别

一是从法律规定看,《中华人民共和国发票管理办法》第二十一条第二款规定:任何单位和个人不得有下列虚开发票行为:(一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;(二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票。《解释》第十条将“没有实际业务,开具增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发...

涉嫌虚开发票罪怎么处理

发现你虚开发票,税务或公安会立案查你。取证调查公安会查你的账,查你的票,找证据,冻结账户,查封财产。刑事拘留和逮捕证据确凿,公安会抓人。起诉公安查完,检察院会起诉。审判法院根据情节轻重,判你刑,罚你款,严重的还可能没收财产。二、行政怎么罚税务处罚追回税款,罚你款,限制你领发票,让你整改。

虚开增值税发票被经侦立案处理

一旦被提起公诉并受审,根据《刑法》第205条规定,虚开发票罪基本难逃有期徒刑判决,最高可判处10年有期徒刑。4.需缴纳巨额罚款除入狱服刑,被告还将被法院处以应纳税额50%以上5倍以下的巨额罚款,经济处罚沉重。5.需补缴全部虚开税款无论最终判决结果如何,被告需要全额补缴虚开发票所列的增值税销项税款。6....

财务人员擅自虚开发票,单位是否担责?北京法院解读

发票管理办法第三十七条规定,违反本办法第二十二条第二款的规定虚开发票的,由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款;虚开金额超过1万元的,并处5万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。在没有真实交易发生的情况下,公司财务人员以公司名义向案外人开具大量增值税普通...

这些发票无证据支撑定性虚开!即日起,费用报销不能只附一张发票!

检查你单位的账簿、记账凭证发现3份增值税普通发票所列支的住宿费、培训费、会议费,并没有发现住宿费、培训费、会议费相关参与列支人员的交通费用(如飞机票、高铁车票等)列支账载情况。以上发票为已证实虚开发票。根据《中华人民共和国企业所得税法》第八条《企业所得税院前扣除天证管理办法》(国家税多总局公告201...

给“关系户”股权激励,伟邦科技IPO前虚开发票遭问询

另据瑞财经《预审IPO》发现，伟邦科技于2015年1月1日至2016年12月31日取得虚开增值税专用发票8张(www.e993.com)2024年11月24日。后于2018年5月30日，被佛山市南海区国家税务局稽查局责令补缴增值税85,486.75元，补缴企业所得税57,673.09元。据瑞财经《预审IPO》了解，伟邦科技当时公司需向一家名为佛山市禅城区利利通塑料五金制品厂（以下称...

反洗钱宣传 | 利用税收优惠“花式”虚开发票?今年上海警方侦破...

经查,犯罪嫌疑人刘某等人为获取不法利益,通过自媒体平台发布广告,宣称可以每单100至200元的价格购买其所谓的“合理避税”服务,其实是进行虚开发票犯罪。后刘某利用小规模纳税人空壳公司大肆虚开发票。此次集中收网行动中,警方一举抓获以刘某为首的职业虚开犯罪团伙人员9名,捣毁开票窝点2处,查获150余家虚开公司,该案...

涉嫌虚开发票罪如何处理

税务机关介入:一旦发现可能存在虚开发票的迹象,税务部门会首先介入,仔细检查财务记录、发票详情,并可能访谈相关人员。线索转交:若初步调查证实了虚开发票行为,税务机关会将案件转交给公安机关进一步处理。立案与侦查立案启动:公安机关接到案件后,如果发现虚开税额达到一定标准(如超过10万元),就会立案侦查。

研究生找工作,背调时发现身份被冒用,注册4家公司,还虚开发票

近日，网上一则身份被冒用的信息广泛流传，根据相关公开信息显示，研究生陈某称，他将在2024年毕业，但是去年12月中旬找工作时，求职公司给他做背景调查，这不调查不知道，一调查却发现，他名下有4家公司，他担任法定代表人，这还不是最惨的，后面他经过进一步核查发现，这些公司里竟然还涉嫌虚开发票违法行为。陈某在...

突发!发票稽查新系统来了!7月起,企业6种行为将被严查!

一、虚开发票通过对申报数据的比对,分析企业是否存在税收风险;再通过对货物流、资金流、单证流等环节全方位取证,找到虚开发票的切入点;然后与国外客户核实真实成交价,确认高报,与国内供货的生产厂家核实实际供货价,确认虚开!自然人如果犯出口退税罪视情节严重判处5年、10年有期徒刑或无期徒刑,还要被判罚金和没收财...