【实用】@T老师,季度销售额超过30万小规模纳税人如何填报增值税?

在免税性质代码及名称栏次的下拉菜单中选择“0001011608/SXA031901121/小规模纳税人减按1%征收率征收增值税/《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》财政部税务总局公告2023年第1号第二条”,将适用减征的30万不含税销售额的2%部分计算填入“本期发生额”和“本期实际抵减税额”栏...

如何在新电子税局查询历史增值税、企业所得税申报信息及财务报表...

1.登录新电子税局,在首页搜索栏输入“申报信息查询”/“财务报表申报信息查询”直接进入对应查询界面。2.在首页点击我要查询—一户式查询—申报信息查询/财务报表申报信息查询,即可进入对应查询界面。3.在首页向下滑动页面至税务数字账户部分,选择账户查询。申报表可通过申报信息查询...

T老师,季度销售额超过30万小规模纳税人如何填报增值税?

在“001增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”中,将本季度开具的所有发票不含税销售额35万填入第1行“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”栏次,将开具的增值税专用发票的不含税销售额填入第2行“增值税专用发票不含税销售额”栏次,将开具的增值税普通发票的不含税销售额填入第3行“其他增值税发...

大家好,我叫增值税!7月17日起,这是我最新最全的税率表!

借:应交税费-应交增值税贷:银行存款按月10万元或按季度30万以上,不管开具普通发票还是专用发票都需要征税:借:应交税费-应交增值税贷:银行存款税政君提示:小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过10万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资...

2024年8月税收相关热点问答

土地增值税预征申报及土地增值税清算申报业务功能路径:我要办税-税费申报及缴纳-财产和行为税税源采集及合并申报。12、新电局中申报增值税,提示调用系统服务出错,该如何处理?请纳税人在乐企上传一下发票汇总信息。13、在新电局中申报季度财务报表时,本年累计金额无法带出数据,如何处理?

新版电子税局,这些比对的坑你踩了吗?

总销售额10万,未超过季度30万限额,可以享受小规模纳税人免增值税政策(www.e993.com)2024年11月24日。但所开具专票部分需要按发票上的税额交税,这部分不免。接下来就是填表了。不能享受优惠的专票是填写在征税栏次,也就是第1栏,享受免税的普通发票就是填写在小微减免栏次。专票征税但是能享受3%减按1%优惠,所以,就其销售额的2%的部分,...

深市上市公司公告(1月4日)

永兴材料(002756)发布公告,截至2023年12月31日,公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份318.37万股,占公司总股本的比例为0.59%,最高成交价为49.80元/股,最低成交价为43.78元/股,成交总金额为1.49亿元。南兴股份:拟不超13亿元投建智能装备生产基地项目...

年底会计要做的事:资产盘点、清理往来、减值测试、调账、年报编制等

存货盘盈冲减管理费用。存货盘亏视原因确认结转分录,因自然灾害发生的存货盘亏,记入“营业外支出—非常损失”,不转出对应的增值税。因管理不善导致被盗、霉变、过期等导致盘亏记入“管理费用”,并需要把相对应的增值税转出。具体分录如下:1、存货盘盈时:

收到个税手续费返还,财务和税务如何处理?|增值税|征收率|企业所得...

第一种情况季度销售额不超过30万季度销售额不超过30万,享受小规模纳税人免征增值税政策,直接填写在申报表第10行即可。第二种情况季度销售额超过30万假设,季度销售额超过30万,不享受小规模纳税人免征增值税政策,所有收入均需缴纳增值税,未开票收入填写在第1行。

小规模纳税人二季度销售额超过45万元,免征增值税报表怎么填?-铜陵...

你公司二季度合计销售额超过45万元,在办理增值税纳税申报时,享受免征增值税政策的全部销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第12栏“其他免税销售额”栏次,同时在填写《增值税减免税申报明细表》时,准确选择减免项目“小规模纳税人3%征收率销售额免征增值税”对应的减免性质代码“01045308”,填写...