企业会计准则应用指南汇编 2024——现金流量表

现金流量表以现金及现金等价物为基础编制，划分为经营活动、投资活动和筹资活动，按照收付实现制原则编制，将权责发生制下的盈利信息调整为收付实现制下的现金流量信息。??现金。现金，是指企业库存现金以及可以随时用千支付的存款。不能随时用千支付的存款不属于现金。现金主要包括：(I)库存现金。

成都欧林生物科技股份有限公司 第六届监事会第十次会议决议公告

2021年6月28日,公司召开第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币30,000.00万元(含)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的现金管理产品,使用期限自公司第五届董事会第十七次会议审议...

【收藏】公立医院常见运营指标介绍

计算公式日常活动产生的现金流量净额/流动负债合计期末余额数指标出处医疗机构财务报表会政财01表《资产负债表》、会政财04表《现金流量表》类似指标流动比率、速动比率4.累计盈余期末余额指标名称累计盈余期末余额(类比企业的“未分配利润”)指标意义反映医院累计盈余中非限定性用途...

河南豫光金铅股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券上市...

存货周转率=营业成本×2/(存货当期期末账面余额+存货上期期末账面余额)每股经营活动净现金流量=经营活动产生现金流量净额/期末普通股总股本每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股总股本研发费用占比=研发费用/营业收入3、最近三年非经常性损益明细表根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释...

浙江晨丰科技股份有限公司2024年半年度报告摘要

5.《关于公司最近三年及一期非经常性损益明细表的议案》与会监事认为,公司编制的最近三年及一期(2021-2023年度以及2024年度1-6月)非经常性损益明细表,符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益(2023年修订)》的规定。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021-2023...

利华益维远化学股份有限公司

请公司:(1)按照《格式准则第2号》相关要求,补充披露报告期委托理财总体情况及单项情况;(2)补充披露近三年收回投资收到的现金及投资支付的现金明细和滚动情况,分析委托理财购买和回收情况与现金流量表科目是否匹配,是否存在逾期未收回(www.e993.com)2024年11月24日。一、公司说明(一)按照《格式准则第2号》相关要求,补充披露报告期委托理财总体情...

山东天岳先进科技股份有限公司 前次募集资金使用情况报告

详见公司于同日披露的《山东天岳先进科技股份有限公司2024年1-3月、2023年度、2022年度、2021年度非经常性损益明细表鉴证报告》。特此公告。山东天岳先进科技股份有限公司监事会2024年7月9日证券代码:688234证券简称:天岳先进公告编号:2024-050山东天岳先进科技股份有限公司...

(上接D9版)观典防务技术股份有限公司关于 前期会计差错更正及定期...

1、获取并查阅公司2023年4季度和2024年1季度投资活动购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金明细表,并取得流出金额超过10万元以上的相关采购合同、比价资料;通过网络核查的方式,核查支付对手方是否与公司实际控制人、董监高等存在关联关系;对公司管理人员进行访谈,了解相关采购是否具有商业实质,交易背景和目前进展...

湖北万润新能源科技股份有限公司关于 2023年年度报告的信息披露...

3、获取现金流量勾稽表,了解经营性现金流持续为负的原因;4、获取迪链凭证明细表,了解贴现或背书转让等情况;5、对销售负责人进行访谈,了解公司主要客户的信用政策及变化情况;6、查阅同行业公司披露的年度报告,了解同行业公司主要客户信用政策,与公司主要客户信用政策以及应收账款周转率进行对比分析。

一文搞懂司库系统-资金日报

资金日报的主要内容包括余额、不可用资金、可用资金等。资金日报能够帮助企业负责人明确资金收付去向,确保账表相符,并及时掌握子公司或企业的资金情况,对于资金流动性较强的企业尤其重要。一个常见的资金日包括几个部分,资金流水明细、银行账户余额汇总、公司余额汇总。