孚能科技:受限资金导致资产负债表与现金流量表现金余额差异

金融界12月4日消息,孚能科技在互动平台表示,资产负债表的“货币资金”与现金流量表“现金及现金等价物”余额之间的差异主要与受限资金有关,包括票据保证金、信用证保证金等。本文源自金融界AI电报

金凯生科:现金流量是期间金额,不存在“投资活动现金余额”

现金流量是期间金额,不存在“投资活动现金余额”。如果您想问的是公司投资活动净现金流量,可以查看公司现金流量表及其附注。感谢您对公司的关注!投资者:董秘您好,注意到贵公司以氟化工为主,用CDMO医药行业上市,请问贵公司有无财务造假的可能?金凯生科董秘:尊敬的投资者,您好!公司招股说明书引用的财务报告及年度财...

财务报表上的数据异常怎么看?

第一:若会计年度现金流量表中出现大额的“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金"，而在资产负债表及其附注中的固定资产原值在建工程以及无形资产等长期资产项目在年度内没有发生明显变化:第二:“投资支付的现金”、“收回投资收到的现金”与长期股权投资、可供出售金融资产等科目变动幅度不匹配；第三:”吸...

现金流量表也可以打扮成“好看”的模样!

不过,需要申明的是现金流量表中“期末现金及现金等价物余额”原则上是不能造假的,因为与资产负债表“货币资金”具有钩稽关系。但是,有了可以任意调增、调减货币资金的康美、康得新等企业,我就无语了!它们根本就不是调戏报表,而是耍流氓了。在临近期末编制现金流量表时,安排客户提早回款或安排延后支付供应商款项,短...

现金流量表编制及计算方法,2023年新版汇总大全!

现金流量净额”1、销售商品、提供劳务收到的现金=利润表中主营业务收入×(1+13%)+利润表中其他业务收入+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额...

投资者提问:公司资产负债表的“货币资金”与现金流量表“现金及...

投资者提问:公司资产负债表的“货币资金”与现金流量表“现金及现金等价物”余额差异很大,请问原因何在?董秘回答(孚能科技SH688567):尊敬的投资者,您好(www.e993.com)2024年11月23日。相关报表差异主要涉及受限资金,包括票据保证金、信用证保证金等,感谢您对公司的关注。

现金为王,何以为王

真正理解“现金为王”需要厘清几个关键概念。首先,需明确“现金”是指现金余额还是现金流量。如果关注的是现金流量,还需区分是由经营活动、投资活动还是融资活动产生的现金流。其次,在企业的三大财务报表中,虽然现金流量表的重要性不容忽视,但“现金为王”是否意味着现金流量表是最重要的财务报表呢?

金正大生态工程集团股份有限公司 2024年第一季度报告

3、现金流量表项目单位:(人民币)元(1)报告期,经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加100,567,786.04元,主要系公司产品毛利率较上期增加所致;(2)报告期,投资活动产生的现金流出额较上年同期减少25,477,770.69元,系公司到期的理财产品较上期减少所致;...

证券代码:002984 证券简称:森麒麟 公告编号:2024-055 债券代码...

3、合并现金流量表单位:元(二)2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用√不适用(三)审计报告第一季度报告是否经过审计□是√否公司第一季度报告未经审计。董事会2024年4月19日证券代码:002984证券简称:森麒麟公告编号:2024-053...

陈克明食品股份有限公司 关于公司2023年度财务决算及 2024年度...

(一)追溯调整对2023年合并资产负债表期初余额的影响:单位:元(二)追溯调整对2022年1-12月合并利润表的影响:单位:元(三)追溯调整对2022年1-12月合并现金流量表的影响:单位:元公司本次同一控制下企业合并追溯调整前期相关财务报表数据依据充分,符合《企业会计准则》等的相关规定,追溯调整后的财务报表客观...