中银证券安弘债券型证券投资基金更新招募说明书(2024年第2号)
中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代理...
贵阳银行股份有限公司2024年半年度报告摘要
■2.同业及其他金融机构存放款项单位:人民币千元■3.卖出回购金融资产情况单位:人民币千元■(四)利润表分析报告期内,本行实现营业收入74.06亿元,较上年同期减少3.09亿元,同比下降4.00%,其中,利息净收入较上年同期减少10.68亿元,非利息收入较上年同期增加7.59亿元;营业支出46.42亿元,较上年同期增加0.3...
坚决杜绝将同业存款纳入一般性存款的虚增存款行为!理财产品将受...
近期,我局在日常监管中发现,部分银行机构将保险资管公司存款纳入单位存款科目核算,造成各项存款大起大落。根据1104报表填报规则及金融监管总局有关解答口径,保险资管公司发行理财产品等募集的资金应填入“同业存放”科目,不得计入一般性存款。各分行行长对本行非现场监管数据及关键指标的完整性和真实性负第一责任,各行...
网商银行“缩表”如何成了“抽贷之王”?
对于这一明显的“缩表”行为,网商银行董事长金晓龙在财报致辞中解释称,受制于承压环境影响,银行业利率持续走低,网商银行也开始有意地缩减同业负债。数据显示,2023Q4至2024Q1,网商银行“同业及其他金融机构存放款项”科目规模下降约710亿元,成为网商银行资产缩表的重要推手。金晓龙还提到,“2023年网商银行将风险控制作为...
渝农商行2023年年度董事会经营评述
存放中央银行款项利息收入8.07亿元,同比减少0.17亿元,降幅2.07%,主要受中国人民银行下调存款准备金率影响,本集团存放中央银行款项平均余额同比下降16.13亿元,降幅3.00%。④应收同业及其他金融机构款项利息收入2023年,本集团应收同业及其他金融机构款项利息收入32.32亿元,同比减少1.26亿元,降幅3.75%,主要是本集团应收同业及其...
鹏扬景欣混合型证券投资基金更新的招募说明书(2024年第1号)
48、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和49、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值50、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数51、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程52、基金份...
四大行格局生变
从数据可见,导致农业银行总资产在今年三季度末超越建设银行的主要原因是,三季度建设银行总资产规模出现了环比减少,主要是现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金等科目的减少。从资产中的最大科目贷款来看,农业银行贷款余额始终低于建设银行,差距始终在1.4万亿元以上,且保持较为稳定。除贷款外,今年前三...
六大行三季度贷款延续高增长 营业收入增速环比继续下行
从总资产看,建设银行出现了环比下降,主要是现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金等科目的减少;交通银行仅增加172.45亿元,工商银行、农业银行、中国银行增幅均超过6000亿元。此外,建设银行、邮储银行、交通银行贷款余额增加额超过总资产增加额,农业银行贷款余额增加额占总资产增加额的比重最高。
应收款项投资提前“接棒” 新规难彻底封堵银行同业腾挪
业内人士认为,去年6月出现流动性紧张后,银行对同业项下的非标资产(主要是买入返售)的规范是早预期,应收账款投资最大的作用,就是把非标,特别是信托受益权从同业科目下挪走,相对来说,应收账款投资受到的资本约束要大一些,可能风险也要小一些。据了解,应收款项类投资通常有三种情形:一是银行自己买自己的应收款项...
2020会计科目和主要账务处理手册(最新最全)
1011存放同业一、本科目核算企业(银行)存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项。企业(银行)存放中央银行的款项,在“存放中央银行款项”科目核算。二、本科目可按存放款项的性质和存放的金融机构进行明细核算。三、企业增加在同业的存款,借记本科目,贷记“存放中央银行款项”等科目;减少在同业的存款做相反的会计分...