注意!买单出口被严查!跨境电商境外资金如何安全回来?

6月,深圳某区税务局接连公布了9起跨境企业补税通知书,跨境企业因产品不适用出口退(免)税政策,未如实申报销售额,通过“买单报关”方式出口,被税务机关要求限期补税。从上面曝光的案件来看,“买单出口”涉及的问题严重性不容忽视。税务局的回溯审查可能长达数年之久,而且补税仅是冰山一角。一旦涉及到诸如骗取出口...

从买卖报关单到骗取出口退税,15人操作“壳”公司空手套白狼

自2017年3月开始,他伙同邱某富等人共同控制了多家“壳”公司,邱某富负责“壳”公司的经营管理,并聘请邵某云等,将市场上有实际出口但没有退税资格的外贸单转化为“壳”公司的出口外贸单,然后通过购买虚假的报关单、虚假的进项发票和非法结汇的手段,以上述“壳”公司的名义申请出口退税。2017年3月至2019年3月,骗...

外贸企业福音,再也不用为买单而烦恼!

1.出口货主没有出口权;2.不想使用自己公司抬头出口;3.货量或货值较小,觉得买单更方便;4.产品税率不高,没有退税需求。货主风险1.提供报关抬头的企业可能会将货物和其它货物混合申报,当碰到海关查验时,货物就可能被扣押。#报关#2.如果提供报关抬头的企业没有按照货物的实际价值申报,那么海关可能因为价值...

进出口权这么好办,出口政策这么好,为何买单出口还屡禁不止?

1039市场采购贸易政策，属于无票出口的业务，增值税不需要缴纳，但是需要进行免税申报。对于利润，无票状态无法核算，所以该政策，直接按照5%的核定定率来计算利润所得。最终按照五级税率表进行缴纳最后一道个税，开具出完税证明发票。#买单报关#

“买单配票”骗取出口退税,优化营商环境全链条打击

“买单配票”——崔某某通过船代公司负责人获取个人卖家出口的货物信息,将J公司伪装为真实货主进行报关登记,再配合上述虚开的增值税专用发票进行“配票”,最终成功申报退税。根据相关发票开具记录、抵扣明细等证据,最终查明,J公司于2018年12月至2022年1月间,经由崔某某决定,在无真实交易情况下,通过万某某介绍让他人...

最高检、公安部联合发布依法惩治骗取出口退税犯罪典型案例

陆某杰,报关公司实际控制人(www.e993.com)2024年11月15日。2017年3月,被告人黄某鹏与邱某富、邱某财、刘某等人合谋,以正规经营公司为幌子,通过买单卖单、虚构货物出口、虚假结汇等手段,骗取国家出口退税。2017年3月至2019年3月,通过共同控制X公司等“壳”公司的经营权,将市场上有实际出口业务但没有退税资格的外贸单转换成上述“壳”公司的...

严重危害税收征管秩序!“买单配票”骗取出口退税,又“虚收虚抵”

随着跨境电商、国际贸易、海外直播等新业态发展，不少犯罪分子瞄准“出口退税”，以假报出口等方式骗取出口退税，为逃避侦查甚至催生出一条虚开虚受、买单、配票的黑灰产业链，将骗取出口退税的犯罪行为伪装成正常商业交易。日前，静安区检察院办理了这样一起骗取出口退税案，犯罪嫌疑人崔某某在经营J公司期间，在无真实...

“买单配票”骗取出口退税,又“虚受虚抵”,提起公诉!

随着跨境电商、国际贸易、海外直播等新业态发展,不少犯罪分子瞄准“出口退税”,以假报出口等方式骗取出口退税,为逃避侦查甚至催生出一条虚开虚受、买单、配票的黑灰产业链,将骗取出口退税的犯罪行为伪装成正常商业交易。近日,静安区检察院办理了这样一起骗取出口退税案,崔某某在经营J公司期间,在无真实出口贸易情况下...

严查钢材买单出口,有企业被罚超千万,谁在夜不能寐?

买单出口是指一些没有出口权的企业或个人向其他有经营权的进出口公司购买一套合法的出口报关资料,以便能够出口商品,向海关申报的一种出口方式。买单出口适用于:1、出口商无出口权;2、货物量小或货值小;3、产品税率不高,无退税需求;4、退税率低或为零,开票费用过高;5、工厂无法开具增值税发票、无法正常报关退税...

深度关注丨以案促改提升出口退税治理效能

按照国家相关规定,出口退税必须提供3方面材料:证明货物已出口的报关单、证明出口企业通过供货企业上缴增值税的发票和缴款书、证明已收外汇的收汇凭证。传统的“买单配票”骗税模式便主要针对这3方面,通过虚开增值税专用发票、虚构物流、虚假结汇、虚假资金走账进行资金回流等手段进行造假。