初级会计职称考试 | 每日一练9.6|股权|借方|贷方|填列|明细账|...
4、下列各项中,不应根据有关科目余额减去其备抵科目余额后填列的是()。A.存货B.固定资产C.盈余公积D.长期股权投资5、企业“应收账款”科目月末借方余额60000元,其中“应收账款一甲公司”明细科目借方余额100000元,“应收账款一一乙公司”明细科目贷方余额40000元;“预收账款”科目月末贷方余额...
2023资产负债表模板下载
资产负债表各项目数据的来源,主要通过以下几种方式取得:根据总账科目余额直接填列;根据总账科目余额计算填列;根据明细科目余额计算填列;根据总账科目和明细科目余额分析计算填列;根据科目余额减去其备抵项目后的净额填列。
中金丰裕稳健一年持有混合型集合资产管理计划2023年年度报告
“-”号填列)5.其他收入(损失以7.4.7.21--“-”号填列)减:二、营业总支出4,894,685.122,019,698.361.管理人报酬7.4.10.2.11,917,876.22870,479.21其中:暂估管理人报酬--2.托管费7.4.10.2.2319,646.01145,079.833.销售服务费7.4.10.2.389,191.5737,789.114.投资顾...
长信全球债券证券投资基金2023年年度报告
号填列)(一)、综合收益--1,421,008.301,421,008.30总额(二)、本期基金份额交易产生的净资产变动数-31,447,248.34-5,942,163.14-25,505,085.20(净资产减少以“-”号填列)其中:1.基金申64,976,972.60-7,458,455.3372,435,427.93购款2.基金赎-96,424,220.94--1,...
财政部印发《政府会计准则制度解释第6号》
1.原“房屋及构筑物”明细科目的余额,按照所属资产类别分别转入“房屋和构筑物”、“设备”、“家具和用具”明细科目;2.原“专用设备”、“通用设备”明细科目的余额转入“设备”明细科目;3.原“图书、档案”明细科目的余额转入“图书和档案”明细科目;...
关于印发《铜陵市市级预算执行动态监控管理办法》的通知-铜陵市...
1.是否按照国库集中支付指令和委托代理协议规定及时、准确支付资金;2.是否按照国库集中支付资金银行清算规定清算资金;3.是否按照国库集中支付规定办理资金支付退票和退款业务;4.是否按照规定保持零余额账户日终余额为零;5.是否按照委托代理协议规定向财政部门及时、完整、准确传输国库集中支付相关信息(www.e993.com)2024年9月7日。(三)按照有...
关于印发《铜陵市市级预算执行动态监控管理办法》的通知-铜陵市...
1.是否按照国库集中支付指令和委托代理协议规定及时、准确支付资金;2.是否按照国库集中支付资金银行清算规定清算资金;3.是否按照国库集中支付规定办理资金支付退票和退款业务;4.是否按照规定保持零余额账户日终余额为零;5.是否按照委托代理协议规定向财政部门及时、完整、准确传输国库集中支付相关信息。(三)按照有...
初级会计职称考试 | 每日一练3.15|贷方|借方|总账|填列|明细账|...
多选题下列各项中,应根据总账科目期末余额直接填列的资产负债表项目有()。A.长期应付款B.资本公积C.短期借款D.长期借款答案BC解析选项A、D应当根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列。单选题下列各项中,对于“预付账款”科目所属明细科目的期末贷方余额,应列入的资产负债表项目是...
国金中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金2023年年度报告
号填列)922(一)、综合收益--3,668,749.773,668,749.77总额(二)、本期基金--份额交易产生的净资产变动数1,532,333,026.--2,935,808.171,535,268,835.0(净资产减少以929“-”号填列)其中:1.基金申92,602,811.35-574,778.9793,177,590.32购款--2.基金...
直接根据总账科目余额填列的有哪些?三大报表,加总账明细
在我国,直接根据总账科目余额填列的主要有以下三种报表和账务:1.资产负债表资产负债表是一份反映企业资产、负债和所有者权益状况的报表。根据各项总账科目的余额,将其分类为资产和负债两个大类,并按照对应的子类别填列在资产负债表中。例如,将现金科目的余额填列在资产类别下的流动资产部分;将应付账款科目的余额...