《企业合规师》合规管理体系构成、合规风险、合规管控措施证证书

阿米特-埃奇奥尼基于权变理论的基本假设,界定了影响组织及员工的三种权力类型:强制型(Coercive)、酬劳型(Remunerative)和规范型(Normative)。认为一个组织如果使用不同的权力类型,会影响其组织要素相应的参与程度,员工在组织关系中的表现也相应分为三种类型:疏远型(alienative)、功利型(calculative)和道德型(moral)。

如何理解“货物特定化问题”和“交付问题”?4259个货权风险判例...

有鉴于此,在贸易实践中若以货权转移方式交付货物时,货物买方务必核实、确认清楚仓储主体是否是实际的仓储方,在实务中经常发生货运代理方或港口经营人以仓储方的身份在货权转移凭证上盖章确认的情形,待货物买方基于该凭证主张提货时,却以其自身非货物实际仓储方,相关货物并非由其保管,且货权转移凭证既不是仓单,也不是...

现阶段我国信贷中介现状、风险与解决方案

地下钱庄(UndergroundBanks),又称影子银行,是从事地下经济活动的组织,它们的功能有如非法银行、私人财务公司、钱庄等,表面可能以合法组织存在,诸如装潢公司、当铺、银楼、洋行、外贸公司、旅行社等,地下借贷生意不按金融监管机构的法律法规行事,其业务包括发放高利贷、转移资产、诈骗、洗黑钱、非法汇款等,往往带来违法性质。

法律、内控和财务视角解读和应对虚假贸易“十不准” !

问题的关键可能有两点:第一,内控制度本身不够细致,没有能够对关键风险点设置有效的控制措施;第二,内控执行不到位,层层审批,流于形式。控制监督失效。因此,我们建议,首先,对于贸易业务内控体系,有必要结合本企业实施的具体业务模式和流程,组织内外部专家研讨分析关键风险点,找出漏洞,完善现有的内控体系。其次,加强内部...

恒瑞医药2023年年度董事会经营评述

公司以重点项目为突破口,不断优化国际合作模式,在充分调研、做好风险控制的基础上完善并实时调整在研产品的中长期全球临床研发规划。同时,公司以全球化的视野积极探索与跨国制药企业的交流合作,寻求与全球领先医药企业的合作机会,实现研发成果的快速转化,借助国际领先的合作伙伴覆盖海外市场,加速融入全球药物创新网络,实现...

天职洞察 | 贸易“十不准”对央国企内控体系到底产生什么影响?

具体表现形式在于企业与其客户和供应商分别签订销售和采购合同,相互出具提货确认单/收货单及增值税发票,但实质上并无货物控制权的转移,即货物的控制权在整个交易过程中都未发生的变更,在各环节交易完成后,货物仍然被供应商、供应商的关联企业、或有密切关系的企业持有并控制,即通常所说的“走单、走票、不走货”的...

艾力斯2023年年度董事会经营评述

伏美替尼对比吉非替尼一线治疗EGFR敏感突变局部晚期或转移性NSCLC的多中心、随机、双盲、双模拟、III期注册临床研究(FURLONG)显示,相比于吉非替尼,伏美替尼显著延长了中位PFS(20.8个月对比11.1个月,风险比[HR]0.44,p<0.0001),延长幅度达9.7个月,降低疾病进展或死亡风险达56%。尽管暴露时间更长,伏美替尼组≥3...

中大司库新视角 | 融资管理到底是什么?

融资风险管控制度不健全。集团部分企业风险管理制度不健全,主要是制度的实操性不强,格式内容多流于形式,分析研究债务风险的具体方法不多。融资风险管理意识较差。企业风险管理的措施包含风险控制的意识、风险规避的谋划和风险转移的措施三项内容,某些企业在发展中忽视了投融资项目的约束,融资结构存在诸多不合理。最终在经...

两化融合管理体系审核要点|跟踪|监督|有效性_网易订阅

4.2.2文件控制4.2.21.组织是否建立并保持“文件控制程序”,该程序适用范围是否包括组织两化融合管理体系所要求的所有文件(包括内、外部文件;各种类型文件;各种媒体形式的文件)调查核实信息管理部、技术质量管理部2.文件发布前是否进行了批准提问验证...

国家金融监督管理总局关于印发《银行业金融机构国别风险管理办法...

本办法所称重大国别风险暴露,是指对单一国家或地区超过银行业金融机构集团资本净额25%的国别风险暴露。第六条??本办法所称风险转移是指境外债务人通过风险转移手段将银行业金融机构持有境外债权的国别风险部分或全部转移的行为。具体包括由第三方提供的有法律效力的保证、保险、信用衍生产品、合格抵质押品等。国别...