天弘基金逆势加仓财务造假股,投机心理作祟还是内控存在缺陷?
天弘基金主动权益类产品业绩表现也乏善可陈,wind数据显示,截至目前,天弘基金主动权益类产品共有130只,其中有60只基金自成立以来的收益率为负,有超30只基金亏损幅度超过20%,有18只基金跌幅超过30%,其中有四只基金跌幅超过50%。虽然业绩表现不佳,但天弘基金依然不断在路演发售产品。Wind数据显示,近一年,天弘...
奥德装备IPO撤单也被罚:查出内控缺陷、周定山表决权79%
除了资金拆借问题,深交所通报奥德装备其他两项违规分别是:未充分披露内部控制缺陷、公司治理不规范的情形;部分会计处理不规范性,相关信息披露不准确。就内控缺陷方面,招股说明书(申报稿)显示,奥德装备建立了规范的内部治理结构,股东大会、董事会和监事会均按照制度规范运行;内部控制体系较为健全,在公司经营管理各个关键...
因内控存在缺陷,中国出口信用保险宁波分公司被罚50万元
对中国出口信用保险公司宁波分公司未严格执行备案版费率表、内部控制存在缺陷问题负直接责任和直接管理责任,以及孟祥龙(时任中国出口信用保险公司宁波分公司业务一处业务二科副科长)从事违法活动,以上两人均被监管终身禁入保险业。
中国出口信用保险宁波分公司被罚50万:内控存缺陷、2名责任人被...
蓝鲸新闻8月26日讯,近日,国家金融监督管理总局宁波监管局发布了3则行政处罚决定书,对中国出口信用保险公司宁波分公司罚款50万元,2名相关责任人被终身禁入保险业。中国出口信用保险宁波分公司因未严格执行备案版费率表以及内部控制存在缺陷,被罚款50万元。(图片来源:宁波监管局)时任中国出口信用保险宁波分公司业务...
内部控制——内控缺陷,要怎么理解?要如何审计?
另一种理解是:仅针对审计内容的分类,比如:我们只看制度就能发现的制度问题,归类为设计缺陷,我们通过查看业务运营所得到的问题,是运营缺陷。5.单个缺陷和连动缺陷为什么要提出这个分类,就是因为现实业务中经常出现这种现象:所有的控制措施都没有出问题,但是总体目标却出了问题。
某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)
4、重点关注的高风险领域主要包括资金活动风险、原料采购风险、销售管理风险、资产管理风险、会计信息风险、投资风险、食品安全风险、环保风险等(www.e993.com)2024年10月19日。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准...
金石期货内控及合规管理存缺陷被警示
金石期货内控及合规管理存缺陷被警示中新经纬7月25日电据新疆证监局网站25日消息,新疆证监局对金石期货有限公司(下称“金石期货”)出具警示函。来源:新疆证监局网站新疆证监局表示,经查,金石期货存在以下问题:一是未准确识别关联方,2023年年度报告中关联方披露不准确;二是2023年年度报告中未披露与控股股东...
绿的谐波持续3年多违规,竟然连“一般内控缺陷”都算不上?!
很显然,绿的谐波在募集资金管理上,已经非常明显地违反了上述规定,其保荐机构也没有尽到“对上市公司募集资金的管理和使用履行保荐职责,做好持续督导工作”等职责要求。公司有明显的内控缺陷。但绿的谐波在今年4月30日披露的《2023年度内部控制评价报告》中,明确表示公司在内部控制方面不存在“重大缺陷”、“重要缺陷...
内控缺陷致多年财务数据披露不准确,ST百灵被责令改正,维权征集启动
具体而言,会计师事务所表示,ST百灵在市场开拓及促销费用等的计提方面存在时间滞后、确认不完整等情况,公司未能采取有效措施确保披露的销售费用的真实性、准确性与完整性。该事项表明,公司与销售费用相关的内部控制存在重大缺陷,与之相关的财务报告内部控制失效。
关联方交易内控存重大缺陷,加加食品收监管关注函!股价连续4个一字...
包括但不限于交易类型是否均为委托加工、除味精产品外是否生产其他产品、交易模式是否均采用来料加工、各年度的生产吨数、委托加工金额、委托加工费、占同类产品产量的比重、2023年初的存放存货规模及当期耗用情况,大额存货存放在宁夏可可美厂区是否合理;说明对既往业务合作的内部控制情况,相关收入、成本确认的准确性及交易...