资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对(收入确认、货币资金...
3.获取被审计单位控股股东、实际控制人、董事、监事、高管等相关人员及关键岗位人员的银行账户信息和银行对账单,识别与被审计单位是否存在异常大额资金往来,是否从被审计单位获得大额现金分红款、薪酬或资产转让款、大额股权转让款,了解主要资金流向或用途,以及是否包括在被审计单位的会计记录中。4.当注意到存在关联方配...
11月份起,再去银行存钱的储户,务必要记住“5要2不要”
如果存款人手中的银行账户超过一个账户,或者账户上的账户余额超过一个账户时,要经常核对账户余额,以防账户过期不换。与此同时,要经常注意帐户内的资金流动情况,发现有任何不正常的地方,及时与银行联系。一旦发现帐户内的钱被偷,要立即向警察报告,以保护帐户的财产。其次,对储蓄要有“二不要”的认识1、别...
【行业观察】对个人银行账户使用情况的调查研究
个人账户分类管理后,每人在一家银行只能开立一个Ⅰ类个人银行账户,对Ⅱ、Ⅲ类账户限定交易限额,提高了涉案账户开立和使用的成本,经对涉案账户延伸排查发现,同一持卡人会在短期内往返多家银行开立个人银行结算账户,因此通过账户分类管理一定程度上限制了持卡人开立多个Ⅰ类账户,如果Ⅰ类账户开户数量无限制,将会使涉案银...
从今年开始,死者的存款不再受银行的气了!
新规还明确,第一顺位继承人可以查看存款人去世后和死亡前的6个月银行账户交易明细。如此一来,死者家属只需要拿着身份证,死亡证明以及亲属的关系证明就可以去银行查询死者生前六个月在银行的存款明细。所以即使老人走的比较匆忙,家属也不用担心老人在哪些银行有没有存款了。②取钱时资料要带齐比如具有继承权人...
两部门:已故存款人小额存款简化提取账户限额提高至5万元
“现实中,存在已故存款人账户汇入丧葬费、抚恤金的情形。此前没有关于丧葬费、抚恤金提取的明确规定。考虑到丧葬费、抚恤金在性质上与已故存款人生前存款不同,为便利群众,《通知》明确丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额,可以全额简化提取。申请人可以通过适当方式,表明账户中资金属于丧葬费、抚恤金。银行通过核查...
两部门发文,事关这类存款提取
4月26日,国家金融监督管理总局会同中国人民银行出台《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》,进一步优化和完善了已故存款人小额存款提取的相关规定(www.e993.com)2024年11月19日。《通知》不仅将简化提取的账户限额由此前的最低1万元统一提高至5万元,还首次将黄金积存产品、国债、代销理财
存款人去世后,留下的小额存款如何提取?
根据通知,已故存款人小额存款简化提取的账户限额由最低1万元统一提高至5万元。长期以来,按照相关文件规定,继承人提取已故亲属存款,须提交由公证机构出具的继承公证书,银行凭以办理过户或支付手续。该规定对保障存款安全、保护继承人利益发挥了重要作用,但在存款金额较小的情况下,仍要求继承人办理公证,将使继承人...
两部门发文优化已故存款人小额存款提取 简化提取限额升至5万元
据悉,《通知》优化了18号文部分要求,并对存款继承有关事项作出规定。根据要求,已故存款人小额存款简化提取的账户限额统一提高至5万元。考虑地区和机构差异,农村中小银行可以在2025年底前逐步提高限额至5万元。同时,将银行业金融机构黄金积存产品以及代理销售的国债、理财产品纳入简化提取范围。
【新华解读】5万元及以下一律免公证!两部门发文优化已故存款人...
上述负责同志表示,已故存款人银行账户交易明细记载着已故存款人生前的部分个人信息,并且可能涉及个人隐私,应当谨慎对待。商业银行负有“为存款人保密”的义务。继承人虽然可以概括继承已故存款人与银行间的合同权利义务,但基于账户交易信息的人身属性,继承人并不当然取得对账户交易信息的获知权利。
不超过5万元无需公证 已故存款人小额存款提取更便利
“考虑到丧葬费、抚恤金在性质上与已故存款人生前存款不同,为便利群众,《通知》明确丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额,可以全额简化提取。申请人可以通过适当方式,表明账户中资金属于丧葬费、抚恤金。”上述负责人表示,银行通过核查交易信息和资金来源、申请人签署承诺书等方式确认资金性质,在保障资金安全的前提下,办理...