2024注会每日一练财管:投资项目现金流量——经营营运资本(10.8)

某项目经营期为5年,预计投产第一年初经营性流动资产需用额为50万元,经营性流动负债需用额为15万元。投产第二年初经营性流动资产需用额为80万元,经营性流动负债需用额为30万元,预计以后每年的经营性流动资产需用额均为80万元,经营性流动负债均为30万元,则该项目终结点一次回收的经营营运资本为()万元。A.35B....

冰山冷热:工程收入占比高影响经营活动现金流量净额,2024年上半年...

公司回答表示:公司目前营业收入构成中,工程收入占比较高,回款周期较长,对经营活动产生的现金流量净额产生影响。公司逐步优化中。公司2024年上半年生产经营正常,并购事业表现靓丽,敬请放心。

2024年4月自考《财务管理学》知识点:终结点现金流量

2024年4月自考财务管理学知识点:终结点现金流量终结点现金流量是指投资项目结束时固定资产变卖或停止使用所发生的现金流量,主要包括:(1)固定资产的残值收入或变价收入。(2)原垫支营运资本的收回。在项目结束时,将收回垫支的营运资木视为项目投资方案的一项现金流入。(3)在清理固定资产时发生的其他现金流出。

广东世荣兆业股份有限公司2024年第三季度报告

26、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少108.70%,主要原因系缴纳了翠湖苑二期北区土地增值税清算税款。27、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少524.90%,主要原因系在建工程万荣商业中心-合作大商业、在建工程酒店项目投入增加。28、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加13,723.13%,主要原因系取得银...

刚刚,证监会正式处罚中金公司!排名已三年连降!对IPO企业和保荐...

报告期内公司营业收入和净利润呈现一定波动性,宏观经济、下游市场需求、行业竞争格局等外部因素以及公司管理水平、技术创新能力等内部因素都可能影响未来经营业绩。信息披露问题招股说明书中递延收益的披露与财务报告不一致,以及现金流量表信息与其他披露存在勾稽差异。

永泰运化工物流股份有限公司_非经常性损益_季度报告_客户

3、合并年初到报告期末现金流量表单位:元■(二)2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用√不适用(三)审计报告第三季度报告是否经过审计□是√否公司第三季度报告未经审计(www.e993.com)2024年11月8日。永泰运化工物流股份有限公司董事会...

鹭燕医药股份有限公司

(1)年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同比减少59.85%,主要原因是春节备货时点差异、各批次集采备货增加;(2)年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额同比增加38.13%,主要原因是本期购进在建工程支出减少;二、股东信息(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表...

复宏汉霖(2696.HK)投资价值分析报告:现金流转正拐点已现 基业长青...

经营现金流转正,biotech升级为biopharma的典范:复宏汉霖是从biotech成长为biopharma的佼佼者。2020年之前公司现金的增加主要依赖融资活动产生的现金流量...

分析财报的核心点

3.现金流量表-分析现金流量,现金流量的创造能力才是区分绩优与绩差企业最显著标志。经营活动净现金流如果为正,则意味着企业能够通过其主营业务产生足够的现金来维持运营并支持未来发展。除了分析企业经营活动现金净流量,还要分析企业在保证自己为持续经营而进行必要投资的前提下,还有多少钱用于还本付息、为股东派发股利,...

中级会计职称考试 | 每日一练10.8|现值|系数|现金|净流量_网易订阅

(1)A设备初始现金净流量=-68000-1000=-69000(元)(2)A设备每年的折旧额=(68000-8000)/6=10000(元)A设备营业期每年的现金净流量=(40000-12000-8000)×(1-25%)+10000×25%=17500(元)(3)终结期A设备变现的相关现金净流量=12000-(12000-8000)×25%=11000(元)...