华立科技:公司始终高度重视内控制度建设、财务规范管理及定期报告...

财务报告准确性是否得到保证?华立科技董秘:尊敬的投资者您好,公司始终高度重视内控制度建设、财务规范管理及定期报告核算与披露工作。公司严格遵守国家法律法规、中国证监会、深圳证券交易所等相关规定,公司财务报表的编制符合《企业会计准则》和相关会计制度的规定,在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金...

如何建立有效的内控制度?

财务系统控制是企业内部控制的核心,企业应制定适合本企业的财务制度,明确凭证、账簿和报表的处理程序,建立和完善档案保管和交接办法,实行财务人员岗位责任制。重点把好两个关口:(1)加强对原始凭证的审核监督原始凭证是记录和反映经济业务的最基本证据。财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理;对记载不准确、...

海普瑞子公司遭电诈被骗9000万 专家:内控制度待完善 建议披露更多...

李小恺表示,虽然天道医药被诈骗的具体细节还没披露,但可以确实的是公司的内控制度并不完善。“一般而言,公司被诈骗的难度要高于个人。因为公司运转需要一系列制度以构成‘防火墙’,这需要依赖制度本身的严密性和科学性,而不是单纯依靠个人的警惕性。”但他也坦言,随着电信诈骗手段日益翻新,依然有很多公司中招。背后原因...

关于续聘2024年度公司财务、内控审计 机构及支付报酬的公告

以“强内控、抓内审、防风险、促合规”为目标,聚焦企业招标采购、工程变更、综合改革重点领域等重要环节,全面梳理查找企业管控制度和流程缺陷,对不符合不相容职位分离控制、授权审批控制、内控体系监督评价等情形,及时完成相关制度完善工作,持续推进内控制度建设,2023年集团总部层面完成55项制度、细则、清单、工作指引印发...

一线风采 | 财务中心:聚力铸魂,财务监管“赋能”进行时

机构改革五年来,财务中心坚持“保重点、强监管、防风险”工作主线,强化会计基础工作,完善财务监督体系,健全内部制约机制,为市局系统提供了坚实的财务保障,以财务监管为规划资源业务工作“赋能”。完善制度建设,健全内控管理体系为进一步加强财务管理,建立健全内控机制,财务中心制定了《财务管理规定》《经费支出管理规定》...

一文全面了解内部控制审计!

1、目的不同(www.e993.com)2024年12月20日。前者的目的是对该单位的内部控制的合理性和有效性发表意见;后者的目的是在了解、测试与会计相关的内部控制的基础上,评估其控制风险,在根据控制风险评估结果修订审计计划和确定实质性测试的性质、时间和范围,进而对会计报表发表审计意见。2、范围不同。前者的范围是企业所有的内部控制制度的设计和执行情...

销售与收款内控专项审计报告(收藏)

根据年度审计计划及总裁的安排,审计部于XXXX年X月XX日起对公司所属销售部门(营销中心、XX业务部及国贸部,以下简称“被审部门”)的内部控制情况进行了审计。根据审计需要,我们将审计范围延伸至其他相关部门,如财务部、物控部等。审计目标及范围本次审计涉及销售部门管理制度的建立健全、有效执行及相关表单运用、业务...

巧思益财税:4.8 亿!又一企业补税后续!企业需重视财税合规之路径!

第三步:制定并执行财务内控制度具体来说,创业公司的财务内控制度,可以先从收款和付款入手。围绕着这两块内容,分别做一套收款和付款的流程与规范。通过梳理公司的业务性质,确定如何收款,如何付款,有哪些风险。这套流程和规范不是给财会人员看的,而是给业务人员作参考的。他们了解这个规范后,就知道如何跟客户谈判...

北交所:北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务...

(二)保荐机构及申报会计师应对发行人研发相关内部控制制度是否健全且被有效执行进行核查,就发行人以下事项作出说明,并发表核查意见:1.是否建立研发项目的跟踪管理系统,有效监控、记录各研发项目的进展情况,并合理评估技术上的可行性;2.是否建立与研发项目相对应的人财物管理机制;3.是否已明确研发支出开支范围和标准,并...

北交所:北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务...

(二)保荐机构及申报会计师应对发行人研发相关内部控制制度是否健全且被有效执行进行核查,就发行人以下事项作出说明,并发表核查意见:1.是否建立研发项目的跟踪管理系统,有效监控、记录各研发项目的进展情况,并合理评估技术上的可行性;2.是否建立与研发项目相对应的人财物管理机制;3.是否已明确研发支出开支范围和标准,并...