个人破产制度让家族信托更完整

家族信托作为热门的风险隔离工具之一,其“破产隔离”的功能常被提及。但实际上,在个人破产制度出台前,此类“资产隔离”功能仅限于隔离信托委托人的“企业破产风险”。当自然人对公司法人承担无限连带责任的担保后,如果公司法人无法偿还债务,债权人可以追偿自然人的个人财产,直到债务完全清偿。比如,背负6个亿债务并上演“...

家族财富管理师|探索家族慈善信托:结构、特征及设立模式详解

一是破产隔离,即信托财产独立于委托人的其他财产,独立于受托人的固有财产,独立于受托人受托管理的其他财产;二是他益信托,家族信托的受益人为委托人的家族成员,包括配偶、子女、父母等,慈善信托的受益人则为不特定的社会成员。慈善信托和家族信托一样具有信托财产的独立性。慈善信托财产既独立于委托人,委托人死亡或...

外贸信托深化服务内涵,助力金融强国建设,实现稳健发展

资产服务信托方面，外贸信托聚焦证券服务、财富管理、风险处置等服务信托，充分发挥制度优势，强化数字化赋能、深化服务内涵，服务于委托人的资产配置、财富规划、代际传承、托管运营、破产隔离等多元化需求。在财富信托领域，外贸信托紧抓“新三分类”带来的财富管理服务信托发展空间，推动建立信托账户体系，创新了家庭服务信托...

“三分类”之下 信托如何合规稳健发展?

就家族信托而言,一般家族信托在三种情况下会被击穿,导致风险隔离失败。一是信托资产来源非法,不受法律的保护;二是恶意避债,在产生大量负债资产冻结前匆忙转移进去;三是委托人控制权过大,信托财产失去独立性。张兰家族信托被击穿是因为张兰被认为是信托资产的实际控制人,对信托财产插手过多,因此法院判断家族信托内财产仍...

【家族跨代继承专题】典型案例分析之贾跃亭:信托隔离债权人

在本案例中,贾跃亭将财产转移到信托中,使其不再归属于他个人,从而隔离了债权人的权益。债权人通常无法追讨信托中的资产,因为这些资产不再属于贾跃亭的名下。2.避免继承诉讼不可撤销生前信托通常包括了明确的受益人和分配规则,这有助于避免亲戚之间的继承纠纷和诉讼。信托文件中的规定将明确确定资产如何分配,减少了...

国内家族信托,可以被强制执行吗?

更有人利用此案作为国内家族信托无法保证信托财产的独立性的依据而大肆攻击,质疑国内家族信托的安全性和实现私人财富隔离风险能力(www.e993.com)2024年11月29日。案例解析1977年的杨女士起诉1983年张女士获得不当得利,过程中要求法院保全财产,法院遂查封、冻结了张女士名下的财产。其中,冻结的财产就包括张女士作为委托人、其与杨女士丈夫胡某非婚...

共同富裕背景下家族信托所得税课税的国际经验及借鉴

从目前我国选择离岸家族信托的案例来看,其设立主要目的是多方面的,包括风险隔离、防火墙特性、公司治理需要等。虽然设立地点多选择BVI、开曼群岛等避税港地区,除去利用国际税收协定和离岸地税收优惠,直接进行所得税避税功能的体现并不明显。这其中主要原因是在离岸设置的SPV公司作为单纯控股公司,实际经营主要来自境内,在财...

委托人指令投资方式对家族信托“信托财产独立性”的影响(上篇)

根据中国信托登记有限责任公司数据显示,2023年1月份信托行业新增家族信托规模达128.99亿元,较上月增长33.54%,创近一年新高。中国信登表示,随着2021年我国人均GDP接近高收入国家门槛,达到1.25万美元,我国居民财富管理需求在持续提高,加之信托业回归本源、加快转型等多重因素影响,家族信托作为具备信托本源特色的服务信托业务...

个人破产下的信托破产隔离优势

当然,除了信托之外,还存在其他可以实现资产隔离的手段,比如前面所说的人寿保险,但与国外不同,目前国内司法判决中出现了法院主动将保险现金价值作为责任财产的判例,隔离保护效果似乎存在一定争议。根据中信登公布的行业数据,截至2020年末,全行业家族信托规模超过2000亿元,较年初增长80.29%,据第三方预测,家族信托潜力人群逾...

破局!2例“海外家族信托+”A股成功IPO,财富与传承跨境共舞,富人的...

从必须清理,到登上A股IPO的舞台,海外家族信托走了将近20年。近年,多家海外家族信托持股的企业成功IPO,近期,深交所又专门由几个案例解析了“海外家族信托+”不用清理的情况,给海外家族信托来A股注入了一剂强心针,财富与传承跨境共舞,富人的春天来了。