歌力思:内部审计管理制度
内部审计部门对审计委员会负责,向董事会审计委员会报告工作。内部审计部门应当保持独立性,不得置于财务部门的领导之下,或者与财务部门合署办公。第七条公司根据本公司的规模、生产经营特点及有关规定,配置专职人员从事内部审计工作。第八条公司各内部机构或职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司应当配合内...
制度建设日趋完善 四大维度检测上市公司治理水平
例如,基本法律层面,全国人民代表大会常务委员会2023年12月发布修订后的《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》),强化了控股股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员等“关键少数”的责任。行政规范层面,2020年10月国务院印发《关于进一步提高上市公司质量的意见》,把强化公司治理作为提高上市公司质量的一项重要...
龙版传媒:2023年度审计委员会履职情况暨审计委员会对会计师事务所...
报告期内,我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等相关规定,恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会职责。2024年,我们将继续本着对所有股东尤其是中小股东负责的态度,忠实、勤勉地履行审计委员会职责,促进公司实现规范运作和高质量发展。
广州视源电子科技股份有限公司 2023年内部控制自我评价报告
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏...
东兴证券股份有限公司关于通用电梯股份有限公司2023年度内部控制...
内部控制自我评价报告编制完成后报送公司经理层、董事会和监事会审议批准,由董事会最终审定后对外披露或以其他形式加以合理利用。二、公司内部控制制度执行有效性的自我评价(一)内部控制缺陷及其认定情况公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和...
淳中科技:北京淳中科技股份有限公司2023年度董事会审计委员会履职...
报告期内,审计委员会充分发挥专业职能和作用,根据《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》《企业内部控制基本规范》等相关规范性文件的要求,督促公司按相关要求评估内部控制制度设计的合理性及有效性,积极推动公司内部控制制度体系建设和落实(www.e993.com)2024年10月18日。(六)协调公司管理层及相关部门与审计机构进行沟通...
内部审计制度体系如何搭建?(附最新上市公司内审制度)
第四条公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责,重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。第二章一般规定第五条公司在董事会下设立审计委员会,制定审计委员会工作细则。审计委员会由三名董事组成,其中独立董事为两名,且其中一名独...
海洋王:内部审计制度(2023年12月)
第五条公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责,重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。第六条内部审计部门应当保持独立性,不得置于财务部门的领导之下,或者与财务部门合署办公。
金牌厨柜家居科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则
第十条审计委员会是董事会下设的专门机构,向董事会报告工作并对董事会负责。审计委员会负责审核公司的财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制,主要行使下列职权:(一)监督公司的内部审计制度及其实施;(二)负责内部审计与外部审计之间的沟通;...
恩威医药股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告
(二)内部控制环境建设1、法人治理结构公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等的规定,设立了股东大会、董事会、监事会,建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》为基础,以《独立董事工作制度》、《审计委员会工作制度》、《战略与发展委员会工作制度》、《提名与...