财政部:关于进一步加强财政总会计核算管理有关事项的通知

(九)实现财政总会计“T+1”日记账。在预算管理一体化系统中确保财政总会计“T+1”日完成核算,实现“日清月结”,完善财政总会计与中国人民银行、代理银行自动对账机制。六、加强组织实施(十)做好督促指导。根据本通知要求,强化组织领导,省级财政部门要充分发挥主体作用,加强统筹协调,督促指导本地区推进各项工作落实...

银行日记账月结图解

银行日记账月结图解(1)公司于4月1日用支票支付办公用品款2000元,凭证号为银付11号。(2)公司于4月6日用支票支付甲公司货款15862元,凭证号为银付18号。(3)公司于4月10日收到乙公司账款30000元,凭证号为银收20号。(4)公司于4月30日提取现金3250元留作日常报销用,凭证号为银收35号。分录如下:(...

基层工会经费审查审计实务

(4)现金日记账是否按规定逐笔登记,日清月结;(5)审计人员应对被审计单位的库存现金进行监盘,核查是否账实相符。由被审计单位出纳人员盘点,审计人员监督,并编制现金盘点表。所编制的现金盘点表应由被审计单位参与盘点的出纳和会计主管签名。案例:某基层工会取现金2万元,三个月后冲销购办公用品开支。审计时对库存...

找工作的小伙伴看过来!这些岗位招人啦~

4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统,按时编制银行存款余额调节表;5、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料;6、负责开具各项票据;7、配合总会负责办公室财务管理统计汇总。任职要求:1、专科以上学历,会计学或财务管理专业毕业;2、具有2年以上出纳工作经验;3、熟悉操作财务软件、Excel...

中林集团控股有限公司财务资金部公开招聘公告

1、负责日常现金和银行存款的收支和核对,做到日清月结,账实相符;2、负责公司基本账务的核对;3、负责收集和审核原始凭证,保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统,按时编制银行存款余额调节表;5、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料;...

高顿教育:财务会计需要必备的工具

对于每一个会计从业者来说,填写银行存款日记账是工作的必须,要做的事情非常繁琐,且都是围绕“资金的管理”展开的(www.e993.com)2024年11月8日。毕竟,管钱是出纳的主要职责~处理资金业务时有两本最重要的帐,就是现金日记账和银行存款日记账,所以学好这两本账的建账方法真的十分有必要!

财政部关于印发《民间非营利组织会计制度》的通知

第二十条民间非营利组织应当设置现金和银行存款日记账,按照业务发生顺序逐日逐笔登记。有外币现金和存款的民间非营利组织,还应当分别按人民币和外币进行明细核算。现金的核算应当做到日清月结,其账面余额必须与库存数相符;银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对,并与按月编制的银行存款余额调节表调节相符。

鲁泰纺织股份有限公司内部控制鉴证报告

管理层对2007年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。鲁泰纺织管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》及相关具体规范对2007年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定。我们的责任是对鲁泰纺织截至...