公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

以单位名义实施虚开增值税专用发票犯罪,违法所得归单位所有的,是单位犯罪。个人为进行犯罪活动而设立的单位实施犯罪的,或者单位设立后以实施犯罪为主要活动的,不以单位犯罪论处。单位犯罪通过以下证据予以证明:1.证明单位基本情况的证据通过市场监管部门、税务部门调取涉案单位工商注册资料和纳税登记资料,主要包括:(1...

重庆袁山东案|一起法院坚持认为没有被害人的诈骗案

2020年8月6日，董事长袁山东被抓获，并被采取刑事强制措施至今。根据家属收到的《逮捕通知书》，袁山东是以涉嫌非法吸收公众存款罪而逮捕的。目前，重庆市高级人民法院已经于2024年4月16日开庭审理此案。受袁山东委托，北京市汉鼎联合律师事务所指派张庆方律师担任袁山东在其涉嫌集资诈骗罪案中二审辩护人。张庆方律师的...

茶颜悦色建议用农夫山泉泡茶;Seesaw被曝拖欠供应商货款

依据相关条款,决定给予该餐饮店警告、没收违法所得20元、罚款5000元的行政处罚。这也是新修订的《中华人民共和国未成年人保护法》实施以来,该县作出的首份向未成年人违法售酒的行政处罚决定书。投融资咖啡连锁品牌abCoffee完成340万美元A轮融资品牌方舟消息,近日,咖啡连锁品牌abCoffee宣布获得340万美元A轮融资,由...

把公司货款装进自己腰包 男子获刑一年

到案后,张某及其亲友退赔了4000多元违法所得。2022年12月,喀什市人民检察院指控被告人张某犯职务侵占罪,向喀什市人民法院提起公诉。审理中,法院认定,张某在担任公司销售业务员期间,利用职务上的便利,将公司22.9万余元货款非法占为己有,数额较大,其行为已构成职务侵占罪。《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第...

电商平台处罚卖家“没商量”,谁来监管平台的“监管”?

各大平台整顿涉嫌违规商品是应该的,但通过冻结货款、扣除保证金的方式就涉嫌违法了。因为平台和商家之间本质上是一种合同关系,应该按照合同关系去处理。如果卖家确实出现了违法行为,平台应举报到相关政府职能部门进行处理。建议国家在制度层面规范电商平台监管卖家的行为。

没收违法所得200元!民生银行日照分行被罚41万!

没收违法所得200元!民生银行日照分行被罚41万!近日,国家外汇治理局山东省分局网站显示,中国民生银行股份有限公司日照分行因违规办理货物贸易预收货款及退汇业务,被国家外汇治理局日照市分局没收违法所得200元人民币,并处元人民币罚款;处罚决定日期为2023年11月23日(www.e993.com)2024年11月17日。

合同诈骗辩护要点:以两起成功辩护案件为例

(1)明知没有归还能力而大量骗取资金的;(2)非法获取资金后逃跑的;(3)肆意挥霍骗取资金的;(4)使用骗取的资金进行违法犯罪活动的;(5)抽逃、转移资金、隐匿财产,以逃避返还资金的;(6)隐匿、销毁账目,或者搞假破产、假倒闭,以逃避返还资金的;

法眼观澜 | 掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的法律规制与辩护...

根据上述司法解释,确立了一个基本原则,认定掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪,上游犯罪必须查证属实,对此,查证属实可做以下三点理解:1.必须要有上游犯罪的事实此事实不仅要客观存在,还必须达到犯罪程度,从犯罪构成角度,必须要证成上游行为具备构成要件符合性、违法性,即上游犯罪事实必须成立,且要有充分证据证明...

人民法院案例库:买卖合同纠纷裁判要旨汇编(50则)

因双方合同标的“探针盒子”非法获取用户个人信息,违反了《中华人民共和国网络安全法》的规定,法院依法认定双方签订的合同无效,并收缴了案涉产品及双方当事人的违法所得。该判决充分发挥了司法审判的引导示范作用,既否定了侵犯公民个人信息的行为,又明示了交易各方均不得从违法行为中获利,表明国家依法打击非法搜集个人...

监督·检报 | 连城诀:带货达人“自买自退”可刑不可刑?

待商家发货后,傅某即在平台上确认收货,骗取商家结算带货佣金,之后又以未实际收到货为由,申请商家售后退款。该平台发现带货达人傅某“自买自退”行为,遂向公安机关报警,傅某落网。截至案发,傅某不当利用平台服务协议及结算规则的条款,以虚假购买的方式骗取商户带货佣金计15.8万余元。落网后,傅某已退出全部违法所得...