威龙葡萄酒股份有限公司关于上海证券交易所对公司2023年年度报告...
银行存款余额调节表、大额银行收支凭单在此基础上对货币资金进行大额收支双向核对,检查银行存款余额调节表,抽查大额银行存款收支的原始凭证,检查原始凭证是否齐全、记账凭证与原始凭证是否相符、账务处理是否正确、是否记录于恰当的会计期间等,对银行存款账户进行了函证,取得了回函并检查...
ST新潮:问询函回复细节及年审机构核查证实财务数据披露真实
尤其是,中兴华对公司美国子公司货币资金实施了银行对账单检查、银行存款余额调节表检查、大额银行存款收支原始凭证检查、银行对账单与银行日记账双向核对、函证等审计程序。在实施函证程序时,中兴华对美国子公司的全部银行账户采用汤森路透公司名下的Confirmation函证系统(欧美通用的专业机构函证工具之一)发送询证函并收到全...
(上接D26版)成都纵横自动化技术股份有限公司 关于2023年年度报告...
2)获取公司银行账户对账单,编制银行存款明细表,并与财务报表、明细账核对;检查外币银行存款折合记账本位币所采用的折算汇率是否正确,折算差额是否已按规定进行会计处理;3)对本期公司资产负债表日所有银行账户(包括零余额账户、保证金账户及本年度销户账户)、货币资金受限情况等信息等执行函证程序,并对函证过程实施控...
(上接D22版)湖北三峡旅游集团股份有限公司关于 深圳证券交易所...
评估人员通过核对银行存款明细账、银行对账单、银行存款余额调节表以及银行存款函证记录,经核实余额一致,以核实后账面价值确定评估值。经评估,货币资金评估值为7,172,518.92元,其中银行存款评估值为1,627,360.64元,其他货币资金评估值为5,545,158.28元。b.应收账款和其他应收款应收账款账面余额1,246,324.22元,...
干货:为什么要进行乱账旧账清理?企业如何清理乱账旧账?
与出纳一同盘点库存现金数量,并与账上进行核对,如发现不一致,应查明原因,并进行账务调节处理。清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。2、核对开户银行存款让出纳把所有开户银行的对账单打印出来,一账户一个账户地进行核对,若与账上不一致,应找出原因,并将每个账户通过银行存款余额调...
出纳那些事(五)——出纳报告和银行存款余额调节表怎么做
出纳人员记账后,应根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账、银行对账单等核算资料,定期编制出纳报表,例如“出纳报告单”、“现金盘点报告表”、“银行存款余额调节表”等,报告本单位一定时期现金、银行存款、有价证券的收、支、存情况,并与总账会计核对期末余额(www.e993.com)2024年7月25日。根据领导要求和业务需要,有时候要编制“应收账...
银行存款余额调节对账表系统
无论是什么原因,都要进一步查清楚并加以更正,一定要到调节表中双方余额相等为止。调节后的余额既不是企业银行存款日记账的余额,也不是银行对账单的余额,它是企业银行存款的真实数字,也是企业当日可以动用的银行存款的极大值。03如何余额调节表系统余额调节表系统就是通过系统实现账户的日末账户余额调节核对;要想...
银行对账单,房产税,个税扣除,税率,这5个常识,会计要记牢
银行存款账户余额要与银行对账单核对,如不一致,应当编制银行存款余额调节表调节相符,各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总账有关账户余额核对相符;必要时,要抽查个别账户的余额,与实物核对相符,或者与往来单位、个人核对清楚。2、农贸市场使用的房产征房产税、土地使用税吗?根据《财政部税务总局关于继续...
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2、出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对,并按月编制银行存款余额调节表.3、日常零用支付所需限额以外的现金,公司收到的各种汇票、支票等,均需及时存入银行。4、建立健全现金账目,逐笔登记现金收付,账目日清月结,每日结算,账款相符.2、品管4名1、12小时工作制;2、有品管工作优先;3、懂品管...
一套完美的公司财务流程(好文,老板及财务都该备一份!)
③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证(6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询,责成相关岗位进行下账处理。3、根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头。