干货:什么情况下需要旧账整理?旧账整理核查的作用是什么?
对于应收账款和应付账款,需要与客户和供应商核对,确保账款的真实性和准确性。4、调整财务报表在完成上述操作后,企业需要根据实际情况按要求及时调整财务报表。包括损益表、资产负债表和现金流量表等。根据整理的旧账情况,对相关财务指标和数据进行调整,确保财务报表真实反映企业的经营状况和财务状况。??5、建立...
国联金如意3个月滚动持有债券型集合资产管理计划托管协议
资金账目包括集合计划的银行存款等会计资料。资金账目由托管人每日进行账实核对,管理人复核托管人提供的可用头寸表核对资金余额。银行存款账户每日核对,做到账账相符、账实相符。3、证券账目的核对证券账目是指以集合计划名义开立的证券交易账户和实物托管账户中的证券种类、数量和金额。管理人和托管人每日核对证券账目...
安信180天持有债券A,安信180天持有债券C: 安信180天持有期债券型...
银行存款业务账目及核算的真实、准确。??????(2)基金管理人与基金托管人应根据相关规定,就本基金银行存款业务另行签订书面协议,明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付,以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责,以确保基金财产的安全...
银保监会就理财新规征意见 30万亿银行理财迎变局
1.理财产品的可行性评估报告,主要内容包括:产品基本特性、目标投资者、拟销售时间和规模、拟销售地区、理财资金投向、投资组合安排、资金成本、收益测算方式和依据、产品风险评估及管控措施等;2.内部审核文件;3.对理财投资合作机构、理财托管机构等相关方的尽职调查文件;4.与理财投资合作机构、理财托管机构等...
浙江比依电器股份有限公司
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江比依电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2022]129号)核准,公司在上海证券交易所公开发行人民币普通股(A股)股票4,666.5万股,发行价为每股人民币12.50元,募集资金总额为人民币583,312,500.00元,扣除应支付的承销费用、保荐...
税局提醒!这种发票,不要开也不要收!已有企业被罚20万!
相关资料包括内部外部的支持材料、与税务机关合理交流的资料等(www.e993.com)2024年7月30日。与此同时,企业也要注意与税务机关交流过程中的具体表述,必要时可以委托专业税务律师提供咨询、指导。02构成逃税罪面临刑事处罚逃税罪构成要件包括两类行为、三种手段、一种目的行为和两个情节要求。而企业利用未开票收入的申报对账目销售额进行认为改动的...
中金新锐股票型集合资产管理计划托管协议
2.托管人和管理人对集合计划分红进行账务处理并核对后,管理人向托管人发送现金红利的划款指令,托管人应及时将资金划入专用账户。3.管理人在下达指令时,应给托管人留出必需的划款时间。(七)投资银行存款的特别约定1.本集合计划投资银行存款前,管理人应与存款银行签订具体存款协议,包括但不限于以下内容:。(1)存...
中信建投悦享6个月持有期债券型集合资产管理计划托管协议
对实物券账目,每月月末相关各方进行账实核对。对交易记录,由相关各方每日对账一次。(四)申购、赎回、转换开放式集合计划的资金清算、数据传递及托管协议当事人的责任1、托管协议当事人在开放式集合计划的申购赎回、转换中的责任由管理人或管理人委托的登记机构办理集合计划份额的过户和登记,托管人负责接收并确认...
光大保德信基金管理有限公司关于光大保德信一带一路战略主题混合...
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证)、固定收益类金融工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。其中固定收益类金融工具包括国债、金融债、公司债、企业债、...
浅析“应收账款”舞弊表现及其审计
主要表现为:1.有的单位不设应收账款明细账,将各种债权都记入应收账款总账,达到无法核实债权人的目的;2.有的单位把往来款项均记入该账户,其目的是掩盖不正常的经营活动。(二)会计核算时混淆黑白主要表现为:1.混淆应收账款的核算内容和使用范围,从而影响核算内容的正确性;2.有的单位将不属于应收账款的经济...