国家税务总局:12月1日起全国推广应用“数电发票”

(二)蓝字数电发票已进行用途确认或入账确认的(用于出口退税勾选和确认的仍按现行规定执行),开票方或受票方均可发起红冲流程,并经对方确认《红字发票信息确认单》(以下简称《确认单》,见附件2)后,由开票方开具红字数电发票。《确认单》发起后72小时内未经确认的,自动作废。若蓝字数电发票已用于出口退税勾选和确认...

【实用】企业出口货物取得的进项发票,如何处理?

进入税务数字账户主界面后,在“业务办理”模块,点击发票勾选确认。第四步:在“用票业务功能”模块,点击出口退税类勾选,进入勾选发票界面。第五步:在“出口退税类勾选”界面,选择抵扣勾选模块的凭证类型为发票,根据需要输入或选择相关查询条件,点击“查询”,勾选需要申报的增值税发票,点击...

2月起,数电票备注栏填写不全,一律退回!|红冲|专票|销售方|企业...

全面数字化的电子发票开具后不能作废,纳税人开具蓝字发票后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形,或者因销货方部分退回及发生销售折让的,无论当月或者跨月均需按规定开具红字数字化电子发票。5、能否申请由税务机关为我代开数电票?不可以。目前,税务机关暂不为纳税人代开数电票。6、试点纳税人通过...

2024年8月税收相关热点问答

需要单位通过“税务数字账户——发票勾选确认——抵扣类勾选——抵扣勾选”模块在“代扣代缴完税凭证”中勾选代扣代缴完税凭证,勾选完成后申请统计、确认,重新打开增值税报表即可带出代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单报表。22、单位是新电局试点纳税人,非居民企业身份信息采集错误,应如何处理?若采集有误,需区分以下...

今日起,数电票备注栏填写不全,一律退回!

在录入购买方信息时候,右边有个是否展示,我们勾选上就行了。最终发票开出来,银行信息就会体现在备注栏。(2)直接在备注栏备注(3)通过业务场景设置固定模板传统纸质/电子发票备注栏如何填?对于暂时还未进行数电票开票试点的地区来说,目前仍使用传统纸质发票或电子发票,为大家整理了这两类发票备注栏的填写方式。

2024年4月税收相关热点问答

七、关于上述有关税种分期缴纳税款的计算问题纳税人按季分期缴纳税款的,每期应纳税额应按当年应纳税额的四分之一计算;纳税人按半年分期缴纳税款的,每期应纳税额应按当年应纳税额的二分之一计算(www.e993.com)2024年12月18日。”14、纳税人从事进出口业务的,发生的进口增值税和出口退税业务是否会影响城建税、教育费附加、地方教育附加的计税(...

【涨知识】“抵扣勾选”的发票误勾选为“出口退税勾选”后如何处理

如果发票还未“用途确认”时,发现勾选错误,这种情况操作比较简单,可以直接取消“出口退税勾选”,然后重新选择“抵扣勾选”。2发票已“退税勾选”且已“用途确认”如果发票已“退税勾选”且已“用途确认”,但尚未用于退税申报,这时候需要进行明细数据采集,提交相关申报数据,具体操作步骤如下:...

数字化电子发票上线后——出口退税企业咋勾选确认?

勾选发票后,点击提交勾选按钮,系统会进行提示确认,如“本次出口退税勾选1份,税额合计57.52,是否确认?”。第三步:尤为关键,您得对已勾选确认的发票进行用途确认操作。比如外贸企业,见下图:又比如生产企业:咱们先退到发票勾选确认界面,选择出口退税类勾选-用途确认,对已产生的数据逐一核对...

数电票,“发票勾选入账”功能必须用吗?数电发票究竟方便了谁?

假如甲公司给顾姐公司开了一张专票,公司会计拿到专票当月就勾选了,甲公司当月末给恶意作废了(当月系统,这个时候二哥公司能发现吗?这个就更好发现了,如果已经勾选的发票,销售方当月作废,购买方平台会提示非正常发票被勾选入账,需要做进项税转出!所以使用“发票勾选入账”有以下3处好处:...

取得专票不及时勾选,可能引发这个风险

近日,一家企业取得增值税专用发票后,因未及时勾选抵扣,没能在第一时间发现该发票的购买方纳税人识别号错误,导致次月申报纳税时,无法抵扣相应的增值税进项税额。虽然后来在主管税务机关的帮助下,企业及时补救处理,但还是遭受了一定程度的损失。基于此,笔者提醒纳税人,取得发票后,一定要及时勾选确认,以避免不必要的...