出纳那些事(五)——出纳报告和银行存款余额调节表怎么做
值得注意的是,由于未达账项不是错账,漏账,因此,不须根据调节表做任何账务处理,双方账面仍保持原有的余额,待收到有关凭证之后(即由未达账项变成已达账项),再同正常业务一样进行处理。如果仍不相等,要么是未达帐项未全部查出,要么是一方或双方记帐出现差错,需要进一步采用对帐方法查明原因,加以更正。有些单位...
银行余额调节表如何调整?
1、银行存款余额调节表编制人企业应定期获取银行对账单,核对银行存款日记账和银行对账单余额是否相符,不等的情况下,编制银行存款余额调节表。一般情况下,是每月月末由会计主管指定的人员进行编制,如果由出纳进行编制,需要定期监督和复核。2、调节表格式银行存款余额调节表分为左右两部分,一边是银行存款日记账余额(本...
我有一个做会计的朋友,最近不见了……
2.编制银行余额调节表,一个银行账号编制一张调节表,即使没有未达账款也要进行编制。如果业务量大,则至少每周编制一次银行余额调节表,处理未达账项。3.承兑汇票盘点,核对库存承兑汇票与登记簿结存明细各项记录是否一致。4.库存商品盘点,包括原材料、在产品、产成品等是否与账簿相符。当月新购入的库存商品,如果商品...
工作3年还不懂记账、对账和结账?劝你别做会计了!
②业务量较多的单位,需编制“银行存款余额调节表”,将银行已入账企业未入账、银行已出账企业未出账的凭证加、减汇总到单位存款日记账余额内,看是否平衡。经过调节后,单位银行存款日记账与银行“对账单”余额仍不能相符,出纳则需要及时澄清账务不符的笔数,及时主动找银行对账,弄清楚情况,妥善处理。现金对账一般出...
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九、银行存款余额调节表企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收款项—银行已付企业未付款项=银行对账单余额+企业已收银行未收款项—企业已付银行未付款项十、企业利润分配可供分配的利润=净利润(或亏损)+年初未分配利润-弥补以前年度的亏损+其他转入的金额...
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2、资金调度、编制凭证、做好现金及银行存款日记账;3、编制银行存款余额调节表;4、管理各类银行支票、贷记凭证、现金缴款单;5、完成上级交办的其他事务(www.e993.com)2024年7月27日。任职要求:1、35周岁以下,大专以上学历,一年以上从业经验,优秀应届毕业生亦可,会计或财务相关专业毕业者优先考虑;...
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3、负责现金日记账登记,并及时与会计进行核对,并编制银行余额调节表;4、协助上级核对、清查银行存款及库存现金;5、负责及时处理各部门的报销和其它备查簿的登记;6、负责公司各类油卡的充值;7、整理、装订会计凭证;8、收款收据和各类发票的保管,协助上级进行增值税发票的开具工作;...
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4、账务处理,包括复核凭证,银行余额调节表;5、完成领导交办的其他工作。任职要求:1、大专以上学历,持岗位证书,有1-2年以上物业出纳相关岗位工作经验;2、熟练操作计算机和常用办公软件;3、具有会计上岗证优先考虑;4、工作积极主动,认真、仔细,有耐心;...
这31个出纳表格惊艳到我了,自带公式免手算,97年小姑娘太厉害了
出纳工作虽然不难,但想要做好却不是那么简单的,别看出纳只是管理管理现金、跑跑银行,这其中一旦出错,也会把你的帐给弄错,所以做出纳也需要头脑灵活,心细,而且出纳还得做报表,别人做的报表直观清晰,而你做的只是一串串的数字,那领导肯定不喜欢,所以想要升职加薪,表格做得好也是必要的。
2020年湖北技能高考财经类技能考试大纲
7.编制银行存款余额调节表。(四)会计报表的编制(占比约10%)1.资产负债表的编制;2.利润表的编制。二、操作设置、技能要求、评分办法以计算机全真模拟手工会计操作流程方式,呈现会计技能操作部分考试,实操内容涵盖凭证处理、账簿处理、报表处理三大部分。