招商高速公路REIT: 招商基金招商公路高速公路封闭式基础设施证券...
????????机构办理认购、转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账????????户。????????申请购买基金份额的行为。????????所持基金份额销售机构的操作,包括系统内转托管和跨系统转托管。????????算系统内不同销售机构之间或证券登记系统内不同会员单位之间进行转??...
万家鑫盛纯债债券型证券投资基金更新招募说明书(2024年第2号)
侧袋机制实施期间,原有账户称为主袋账户,专门账户称为侧袋账户58、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重大不确定性的资产59、基金份额折算:指基金管理...
南方碳中和股票型发起式证券投资基金招募说明书(更新)
29、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、申购、赎回等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户30、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期31、基金合同终止日:指基金合同规...
富国全球科技互联网股票C: 富国全球科技互联网股票型证券投资基金...
收取赎回费但不从本类别基金资产中计提销售服务费的一类基金份额,或简称“A??类份额”限收取赎回费且从本类别基金资产中计提销售服务费的一类基金份额,或简称“C??类份额”基金份额持有人服务的费用互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介及权益的任何未完成或...
中小学校食堂会计核算办法——以重庆市为例
一、资产类1001库存现金一、本科目核算中小学校食堂的库存现金。二、中小学校食堂应当严格按照国家有关现金管理的规定收支现金,并按照本办法规定核算现金的各项收支业务。三、库存现金的主要账务处理如下:(一)从食堂专用账户提取现金,按照实际提取的金额,借记本科目,贷记“银行存款”等科目;将现金交存食堂专用账户...
德才装饰股份有限公司2024年半年度报告摘要
经测试,2024年1-6月公司计提应收票据坏账准备284.60万元,转回应收账款坏账准备2,713.12万元(www.e993.com)2024年9月19日。(二)资产减值损失根据《企业会计准则第8号一资产减值》的相关规定,企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额,可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的...
杭州福斯特应用材料股份有限公司2024年半年度报告摘要
截至2024年6月30日,公司合并报表资产负债率为26.69%。公司聘请了联合资信评估股份有限公司(以下简称“联合资信”)对本次发行的可转债(债券简称“福22转债”,债券代码“113661”)进行资信评级。联合资信给予公司主体长期信用等级为“AA”,评级展望为“稳定”;本次发行的可转债信用等级为“AA”。联合资信在对公司经营...
云南煤业能源股份有限公司2024年半年度报告摘要
售后租回交易中的资产转让属于销售的,在租赁期开始日后,承租人应当按照《企业会计准则第21号一租赁》第二十条的规定对售后租回所形成的使用权资产进行后续计量,并按照《企业会计准则第21号一租赁》第二十三条至第二十九条的规定对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计...
潍柴动力股份有限公司 2024年半年度报告摘要
□是√否公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:暂以2024年6月30日公司享有利润分配权的股份总额8,717,561,296股(公司总股本8,726,556,821股扣除回购专户中的股份数量8,995,525股)为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币3.72元(含税),不以公积金转增股本。
浙江大丰实业股份有限公司 关于募集资金年度存放 与使用情况的...
(二)募集资金使用及结余情况1.首次公开发行股票募集资金截至2023年12月31日止,本公司募集资金使用情况为:(1)截至2023年12月31日止,公司累计使用募集资金41,279.01万元,扣除累计已使用募集资金后,募集资金余额为6,172.54万元,募集资金专用账户累计利息收入1,063.03万元,购买银行理财产品及结构性存款累计收益945.24万元...