《资本项目外汇业务指引三项对比》(10.1-10.5)
仅汇入外币资金的,须开立外币专用账户及与外币专用账户相对应的人民币专用存款账户;仅汇入人民币资金的,须开立人民币专用存款账户;同时汇入人民币和外币资金的,须分别开立人民币专用存款账户、外币专用账户及与外币专用账户相对应的人民币专用存款账户,两类人民币专用存款账户的命名应予以有效区分。1.境外机构投资者应...
万字:深度解析“跨境支付”全局
限制个人和企业的外汇交易额度(例如个人便利外汇额度5万美元/年,例如进口企业需要外汇额度审批)经常项目(包括货物贸易、服务贸易、居民与非居民收入、经常转移(指侨民汇款、政府援助等))的外汇收支应当具有真实、合法的交易基础(需要进行交易订单的申报审查)。资本项目(主要包括内外资的直接投资以及长短期贷款等)的外汇收...
中国人民银行 财政部 国家税务总局关于跨境税费缴库退库业务管理...
(一)缴款人应当向税务机关进行纳税申报,税务机关应当通知缴款人准确填写汇款凭证有关要素,将税费通过国库经收处汇入国库“待缴库税款”专户。其中,收款银行名称填写国库经收处名称;收款人名称、账号分别填写收款国库名称以及国库设置的“待缴库税款”专户账号;汇款用途(附言)必须注明缴款人名称、税务机关名称和税(费)种...
央行等三部门印发《关于跨境税费缴库退库业务管理有关事项的通知》
(一)缴款人应当向税务机关进行纳税申报,税务机关应当通知缴款人准确填写汇款凭证有关要素,将税费通过国库经收处汇入国库“待缴库税款”专户。其中,收款银行名称填写国库经收处名称;收款人名称、账号分别填写收款国库名称以及国库设置的“待缴库税款”专户账号;汇款用途(附言)必须注明缴款人名称、税务机关名称和税(费)种...
外汇市场严监管!两部门联合发布惩治涉外汇违法犯罪典型案例,当前...
跨境对敲型非法买卖外汇是当前非法买卖外汇的典型表现之一,此类案件中,人民币和外币一般不进行物理上的跨境流转,表面上看资金在境内外单向循环,实质上属于变相买卖外汇行为,扰乱了外汇市场秩序,情节严重的,构成非法经营罪。从检察办案看,跨境对敲型非法买卖外汇犯罪主要有以下特点:一是非法操控大量资金账户进行海量交易,...
一文看懂境内外币支付系统(CFXPS)
我们今天的主角——境内外币支付系统(ChinaForeignExchangePaymentSystem,简称CFXPS)于2008年4月28日投产,它是一个负责境内外币交收的RTGS支付系统,它对接了外汇结算行的行内系统进行外币清算账户间的实际资金交收,支付指令逐笔发送,实时全额结算,CFXPS是境内外汇交易中「外币资金」交收的基础设施,级别和作用同大额支...
7月1日跨境转账超1万美元需申报
1.采集的范围是境内银行卡在境外发生的提现和消费交易信息,不含非银行机构基于银行卡提供的境外交易。(也就是说支付宝、微信支付等在海外的消费暂时是不需要报备的)2.报备是由发卡金融机构例如银行来进行的。所以个人不需要另行申报3.这次加大监控主要是为了反洗钱、反恐怖融资等目的。
今天,您转账了吗?央行支付清算系统一文看懂!
中国现代化支付系统是中国人民银行按照我国支付清算需要,利用现代计算机和网络通信技术开发建设的,能够高效、安全处理各银行办理的异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易资金清算的应用系统。由大额实时支付系统、小额批量支付系统、网上支付跨行清算系统和境内外币支付系统等业务系统组成。01大额实时支付系统大...
央行:20万以上跨境、5万起境内转账需报送
二是非自然人银行账户的大额转账交易,境内和跨境的报告标准均为人民币200万元以上、外币等值20万美元以上。三是自然人银行账户的大额转账交易,境内的报告标准为人民币50万元以上、外币等值10万美元以上,跨境的报告标准为人民币20万元以上、外币等值1万美元以上。
这样的“大额转账”,老板真的要小心了!
第二类是针对单位、个体等组织。如果与其他的银行账户之间,当日发生单笔或者累计交易人民币200万元以上、外币等值20万美元以上的款项划转,就需要向金融监管部门提交大额交易报告。第三类是针对个人银行结算账户。按照规定,自然人所拥有的银行账户,与其他的银行账户之间,如果一天之内单笔或累计交易人民币50万元以上、外币等...