背书票据给洗钱户,导致账户被冻结,这5大法律问题不能不知

善意取得包括民法、物权法、证券法和票据法意义上的相关制度,我国《票据法》第12条规定:“以欺诈、盗窃或者胁迫等手段取得票据的,或者明知有前列情形,出于恶意取得票据的,不得享有票据权利。持票人因重大过失取得不符合本法规定的票据的,也不得享有票据权利。”对于该条的解释,有两种不同观点:多数学者认为,第12...

公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

5.收取回流资金的犯罪嫌疑人账户,或其控制的员工、亲属好友等的公私账户以及可证明资金回流、收取开票手续费的银行账户对账单,证明是否存在资金回流的情况。如已查明资金回流确属服务虚开,且行为人知道、了解资金回流情况,则可以认定其“知道”或推定其“应当知道”,其在主观上有虚开发票的故意;6.业务交流记录,包括...

国家税务总局广西壮族自治区税务局普通发票印制服务项目公开招标...

最高限价:按单价招标,本项A分标及B分标目最高单价限价:机动车销售统一发票:人民币(大写)零点伍捌玖元/份(??0.589元/份);二手车销售统一发票:人民币(大写)零点肆叁柒元/份(??0.437元/份);出租车客运机打普通发票一(一联无金额限制版):人民币(大写)零点零贰零玖元/份(??0.0209元/份);出租车客运机打...

列支财务费用,没有相应的发票,被查补税

在规定的期限未能补开、换开符合规定的发票,且交易对手方为各大商业银行,不存在因特殊原因无法补开、换开发票的事项,上述财务费用17960342.29元不予税前列支,造成你单位少缴企业所得税599402.72元,根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条第一款的规定,该行为已构成偷税。上述违法事实,主要有以下证据证明:1...

注销又有新规定!9月起,企业注销必须这样办,否则后果严重!

根据规定,企业注销后,期初存货中尚未抵扣的已征税款,以及留抵税额,税务机关都是不再退还的。企业可以将相当于该部分进项税额的货物销售给关联公司,产生销项税,同时能给关联公司开具进项发票,将留抵的税额转嫁给关联公司。但是,一定要注意,和关联公司的交易是要有商业理由,真实存在的。虚开发票不可取!

个人转账超5万,银行会向税务机关传递数据?税局监控个人账户?

通过上述官方文件来看,只能说是对于5万以上交易会被金融机构监控,而未提及到税务局(www.e993.com)2024年11月25日。因此,对于个人账户进账5万元以上的会被税务局重点监控的说法,是没有政策依据的!二、税务局可以直接监控个人账户的银行流水数据吗?根据《税收征管法》的相关规定:第五十四条税务机关有权进行下列税务检查:...

再见了,私人账户避税!个人银行账户进账高于这个数,要小心了!

如今,企业信息联网核查系统的运行,加上大额现金管理的试点实施,超过规定的大额现金业务信息就会直接从银行推送到相关部门!税务部门本身就拥有强大的金三系统,对税负异常、发票开具异常、财务数据异常等情形进行实时监控,如今加上银行私户、公户的大额业务交易的信息,几乎可以超级精准的锁定偷税!

什么是虚开增值税发票犯罪,你了解吗?

此外,纳税人通过银行账户划拨货款,将来一日发生取得虚开增值税专用发票,可以向税务机关提供银行转款单据,这是真实付款的证据,可以用作定性为善意取得虚开增值税专用发票的重要证据之一,尽量争取从轻处理,避免加重处罚。五、要求开票方提供有关资料,落实内容的一致性和合法性...

财务应该知道数电发票报销的6个“冷知识”,你知道几个?

5、数电发票不存在连号风险传统纸电发票需要先去税局领取一个号码段的空白发票(且有规定每张发票可开最大金额,比如万元版、千元版等),然后逐张开具,所以就存在连号的可能。当然,连号可能是由于正常支付的金额超过发票的最大金额,所以需要连续开具;同时也有可能是其他非正常开票出现的连号情况,这种就会存在税务风险...

注销又有新规定!6月20日起,企业注销必须这样办,否则后果严重!

根据规定,企业注销后,期初存货中尚未抵扣的已征税款,以及留抵税额,税务机关都是不再退还的。企业可以将相当于该部分进项税额的货物销售给关联公司,产生销项税,同时能给关联公司开具进项发票,将留抵的税额转嫁给关联公司。但是,一定要注意,和关联公司的交易是要有商业理由,真实存在的。虚开发票不可取!